Pilastro delle pensioni

Cos’è un pilastro pensionistico?

Un pilastro pensionistico è uno dei cinque formati pensionistici delineati dalla Banca mondiale. Il concetto dei cinque pilastri è stato sviluppato nel 2005 e da allora è stato adottato da molti paesi che si stanno riformando economicamente dell’Europa centrale e orientale.1

Il quadro politico a cinque pilastri della Banca mondiale definisce una serie di elementi di progettazione per determinare le modalità e le opzioni del sistema pensionistico che dovrebbero essere considerate. In origine c’erano tre pilastri delineati dalla Banca mondiale, insieme al risparmio individuale obbligatorio. Si va da un livello minimo di protezione sociale di base al sostegno finanziario e non finanziario di varie generazioni fino agli anziani.

Punti chiave

• Un pilastro pensionistico è uno dei cinque formati pensionistici delineati dalla Banca mondiale, che sono stati sviluppati nel 2005.
• Il quadro dei cinque pilastri definisce una serie di elementi di progettazione per determinare le modalità e le opzioni del sistema pensionistico che dovrebbero essere considerate.
• Il sistema spazia da un livello minimo di protezione sociale di base al sostegno finanziario e non finanziario di varie generazioni fino agli anziani.
• Il Canada Pension Plan, il sistema di sicurezza sociale degli Stati Uniti, i regimi 401 (k), IRA e RRSP rientrano tutti nel campo di applicazione del sistema dei cinque pilastri.

Capire il pilastro della pensione

Il quadro politico dei pilastri pensionistici della Banca Mondiale si concentra sul modo migliore per raggiungere gli obiettivi fondamentali dei sistemi pensionistici, ovvero la protezione contro il rischio di povertà nella vecchiaia e il livellamento dei consumi dalla vita lavorativa al pensionamento.

Stabilendo questi obiettivi, la Banca mondiale incoraggia i responsabili politici a considerare questioni più ampie di protezione sociale e politica sociale, che considerano la povertà e le vulnerabilità dei diversi gruppi di reddito. Alcune di queste domande chiave includono:

• Se le risorse dovrebbero essere dedicate alla protezione della povertà in età avanzata nelle società in cui altri gruppi, come i bambini, possono affrontare un rischio maggiore di povertà e vulnerabilità.
• Quanto dovrebbe mirare una società a ridistribuire il reddito attraverso il sistema pensionistico e come può garantire che questa ridistribuzione sia resa trasparente e progressiva.
• Quali misure dovrebbero essere prese per rafforzare l’ambiente favorevole, che favorisce le opzioni di riforma meglio orientate verso gli obiettivi fondamentali.

Una volta identificati questi obiettivi fondamentali, è possibile identificare il mandato del sistema pensionistico pubblico, l’equilibrio tra le funzioni assicurative e di adeguatezza e le opzioni di progettazione del sistema appropriate.

I cinque pilastri

L’obiettivo del sistema dei cinque pilastri è quello di separare i principali obiettivi dei piani pensionistici e / o di pensionamento nei seguenti pilastri:

• Pilastro 0: Il primo pilastro è un programma generale di assistenza sociale concepito per affrontare in modo specifico la riduzione della povertà. Questo pilastro ha lo scopo di fornire la protezione sociale più elementare. Il Canada Pension Plan è uno di questi esempi.
• Pilastro 1: questo pilastro affronta, tra le altre cose, i rischi di miopia individuale, bassi guadagni e orizzonti di pianificazione inadeguati a causa dell’incertezza delle aspettative di vita e della mancanza, o dei rischi, dei mercati finanziari.7 I sistemi obbligatori che dipendono dai contributi pubblici rientrano in questo blocco come ilsistema di sicurezza sociale degli Stati Unitie il Canada Pension Plan.8
• Pilastro 2: nell’ambito di questo pilastro, i beneficiari e i datori di lavoro versano in un sistema finanziato privatamente. Ciò include fondi pensione e conti e / o piani a contribuzione definita con un’ampia gamma di opzioni di progettazione. Un piano 401 (k) è un esempio.
• Pilastro 3: i conti a finanziamento privato volontario fanno parte di questo pilastro. Questi includonopiani di risparmio individuali, assicurazioni, ecc. Questo è un pilastro supplementare e comprende conti come il conto pensione individuale (IRA) negli Stati Uniti
• Pilastro 4: l’ultimo è un pilastro non finanziario che fornisce accesso a sostegno informale come il sostegno familiare, altri programmi sociali formali come l’assistenza sanitaria e / o l’alloggio e altre attività finanziarie e non finanziarie individuali come la proprietà della casa e i mutui inversi dove a disposizione.

Esempi di piani pensionistici

Molti paesi dispongono di sistemi pensionistici che si adattano agli obiettivi dei cinque pilastri della Banca mondiale. Le condizioni specifiche per paese richiedono un approccio su misura che dovrebbe definire sostanzialmente ciò che è fattibile per ogni paese. Quindi non esiste un approccio valido per tutti.

Gli Stati Uniti dispongono di numerosi sistemi diversi. Il sistema di previdenza sociale è stato creato nel 1935 ed è gestito dalla Social Security Administration. Dipende dai contributi obbligatori del pubblico. Il sistema fornisce prestazioni pensionistiche, nonché prestazioni di invalidità e superstiti. Si qualifica chi ha versato contributi per almeno 10 anni. I vantaggi iniziano a farsi sentire per le persone che compiono 62 anni e aumentano per chi aspetta di raccoglierli dopo i 67 anni.

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Poiché le condizioni finanziarie e sociali variano a seconda del paese, non esiste un approccio unico per tutti i sistemi pensionistici.

I cittadini americani possono anche costruire i loro conti pensionistici investendo in un 401 (k), un piano pensionistico qualificato sponsorizzato dal datore di lavoro che consente contributi differiti dai loro stipendi o stipendi. Un’altra opzione è l’ IRA, un conto di investimento che consente al titolare di accumulare risparmi previdenziali attraverso una crescita esentasse o su base fiscale differita.

In Canada, i cittadini possono ricevere un reddito da pensione da due diverse fonti: il sistemaOld Age Security (OAS) e il Canada Pension Plan. Il sistema OAS è una pensione imponibile resa disponibile attraverso le entrate fiscali del governo. I cittadini e coloro che possono dimostrare lo stato di residente canadese che hanno 65 anni o più si qualificano. Il Canada Pension Plan è proprio come il sistema di previdenza sociale degli Stati Uniti, che si basa sui contributi dei dipendenti.

I piani di risparmio pensionistico registrati (RRSP) offrono ai canadesi un’altra strada attraverso la quale possono risparmiare per la pensione. Sia i dipendenti che i datori di lavoro possono versare contributi al lordo delle imposte. Il denaro in questo conto cresce esentasse fino a quando il titolare del conto si ritira e inizia a effettuare prelievi.