Sistema di sorveglianza della banca nazionale (NBSS)
Che cos’è il sistema di sorveglianza della banca nazionale (NBSS)?
Il National Bank Surveillance System (NBSS) è un sistema di monitoraggio computerizzato sviluppato per raccogliere dati e valutare la performance finanziaria delle banche nazionali. Il sistema di sorveglianza off-site è stato istituito per la prima volta dall’Ufficio statunitense del Comptroller of the Currency (OCC), un’agenzia federale che sovrintende all’esecuzione delle leggi relative alle banche nazionali, nel 1975.
Punti chiave
- Il National Bank Surveillance System (NBSS) è un sistema di monitoraggio computerizzato sviluppato per raccogliere dati e valutare la performance finanziaria delle banche nazionali.
- Il sistema di sorveglianza off-site è stato creato nel 1975 dall’Ufficio statunitense del Comptroller of the Currency (OCC).
- I sistemi computerizzati hanno consentito alle autorità di regolamentazione di analizzare rapidamente e sistematicamente le enormi quantità di dati che le banche riportano nei loro Call Report.
- Il rapporto trimestrale sulle prestazioni bancarie della NBSS confronta ogni banca con un gruppo di suoi pari, rendendo più facile individuare coloro che mostrano segni di difficoltà finanziarie.
Comprendere il sistema di sorveglianza della banca nazionale (NBSS)
Il sistema di sorveglianza della banca nazionale (NBSS) funge da sistema di allerta precoce. Il suo compito è identificare le banche che mostrano segni di difficoltà finanziarie, allertando le autorità di regolamentazione in modo che possano agire e intervenire prima che la situazione diventi brutta.
Lo strumento principale del National Bank Surveillance System (NBSS) è il rapporto trimestrale sulle prestazioni della banca, che confronta ogni banca con un gruppo di suoi pari per sviluppare un quadro accurato di come stanno andando individualmente. Le informazioni provengono spesso da Call Reports, aggiornamenti sulla salute finanziaria che le banche sono obbligate a presentare su base trimestrale.
Il sistema di sorveglianza off-site analizza e prevede rapporti di capitalizzazione, rapporti di equità e altre informazioni quantificabili per tentare di capire quali banche sono a rischio di fallimento. Idealmente, il National Bank Surveillance System (NBSS) notificherà all’OCC eventuali segnali di allarme prima che sia troppo tardi.
I modelli più recenti consentono alle autorità di regolamentazione di prevedere la probabilità di fallimento di una banca nei due anni successivi.
Lo scopo dell’OCC è, come proclama il suo motto, “garantire un sistema bancario nazionale sano e sicuro per tutti gli americani”. L’OCC istituisce, regola e supervisiona tutte le banche nazionali degli Stati Uniti, conducendo revisioni in loco e un rigoroso controllo delle loro operazioni. In teoria, le banche evidenziate dal sistema NBSS (National Bank Surveillance System) come in difficoltà dovrebbero avere i loro esami in loco anticipati. Secondo l’OCC, le banche sono normalmente soggette a un esame in loco completo ogni 12 o 18 mesi.
Storia del sistema di sorveglianza della banca nazionale (NBSS)
Il National Bank Surveillance System (NBSS) ha fatto il suo debutto dopo il fallimento di due banche nazionali all’inizio degli anni ’70. L’OCC, di fronte a un esame approfondito per non aver previsto queste carenze, ha commissionato uno studio alla società di contabilità Haskins & Sells. Il rapporto, pubblicato nel 1975, raccomandava alle banche di fornire ulteriori aggiornamenti e promuoveva la creazione di un sistema informatizzato fuori sede, rilevando che il costo e la difficoltà dell’analisi dei rapporti sulle chiamate tramite computer erano diminuiti in modo significativo negli ultimi dieci anni.
Poi la crisi del risparmio e dei prestiti (S&L) ha alzato la testa. Tra il 1986 e il 1995, quasi un terzo delle 3.234 associazioni di risparmio e prestito negli Stati Uniti è crollato. Questa devastante catena di eventi ha reso sempre più chiaro che la sorveglianza fuori sede non era sufficiente per prevedere con precisione il fallimento di una banca e non doveva sostituire gli esami frequenti e periodici in loco.
La torta che celebrava il 120 ° anniversario dell’OCC aveva la forma di un computer, il che illustrava quanto l’agenzia federale fosse diventata dipendente dalla capacità del National Bank Surveillance System (NBSS) di analizzare i Call Reports.
Studi effettuati a partire dagli anni ’80 hanno rilevato che frequenti esami in loco rendono più accurati i rapporti sulle chiamate, poiché consentono agli esaminatori bancari di esaminare attentamente i prestiti e incoraggiano le banche a segnalare le perdite sui prestiti in modo più tempestivo.
Le modifiche al sistema di sorveglianza della banca nazionale (NBSS) durante gli anni ’90 hanno consentito alle autorità di regolamentazione di monitorare più da vicino le banche tra gli esami periodici in loco al fine di determinare se fosse giustificato un esame aggiuntivo non programmato per sorvegliare una particolare banca. Alla fine, il National Bank Surveillance System (NBSS) è stato trasformato nel Uniform Bank Surveillance System (UBSS) e il Bank Performance Report è diventato l’ Uniform Bank Performance Report (UBPR).