Saldo contabile
Che cos’è un saldo contabile?
Un saldo contabile viene calcolato da una banca alla fine di ogni giornata lavorativa e include tutti i prelievi e depositi per calcolare l’importo totale di denaro in un conto bancario. Il saldo contabile è il saldo di apertura nel conto bancario la mattina successiva e rimane lo stesso tutto il giorno.
Il saldo contabile è spesso indicato anche come saldo corrente ed è diverso dal saldo disponibile in un conto. Se accedi al tuo servizio di online banking, potresti vedere il tuo saldo corrente, il saldo all’inizio della giornata, e il saldo disponibile, che è l’importo complessivo in qualsiasi momento della giornata.
In ambito bancario e contabile, il saldo contabile viene utilizzato nella riconciliazione dei saldi contabili.
Punti chiave
- Un saldo contabile viene calcolato alla fine di ogni giornata lavorativa da una banca e include tutti i debiti e gli accrediti.
- È il saldo di apertura nel conto bancario la mattina successiva e rimane lo stesso tutto il giorno.
- Il saldo contabile è diverso dal saldo disponibile del cliente, che è il totale dei fondi accessibili per il prelievo in qualsiasi punto.
Come funzionano i saldi contabili
Il saldo contabile viene aggiornato alla fine della giornata lavorativa dopo che tutte le transazioni sono state approvate ed elaborate. Le banche calcolano questo saldo dopo aver registrato tutte le transazioni, come depositi, interessi attivi, bonifici in entrata o in uscita, assegni cancellati, transazioni con carte di credito o di debito cancellate e qualsiasi correzione di errori. Rappresenta il saldo esistente su un conto all’inizio del giorno lavorativo successivo.
I ritardi nell’elaborazione relativi ai depositi in sospeso possono verificarsi perché la banca deve prima ricevere i fondi dall’istituto finanziario della persona o dell’azienda che ha emesso l’assegno, il bonifico bancario o un’altra forma di pagamento. Una volta che il denaro è stato trasferito, il denaro viene reso accessibile al titolare del conto.
L’estratto conto fornisce solo il saldo contabile di una determinata data. I depositi effettuati e gli assegni scritti a partire da tale data non compaiono nell’estratto conto. Il saldo contabile può essere utilizzato per determinare se il requisito di mantenere un saldo minimo specifico è soddisfatto. È anche incluso nelle ricevute del conto bancario. Il saldo contabile è diverso dal saldo disponibile del conto bancario.
Importante
Il saldo contabile è diverso dal saldo disponibile, che è l’importo aggregato in qualsiasi momento della giornata.
Libro mastro vs. saldo disponibile
Il saldo contabile è diverso dal saldo disponibile del cliente, che è il totale dei fondi accessibili per il prelievo in qualsiasi punto. Poiché il saldo contabile rimane lo stesso per tutto il giorno, non include gli aggiornamenti delle transazioni in tempo reale. Il saldo disponibile cambia frequentemente nel corso della giornata quando le transazioni arrivano sul conto bancario. Nessuno dei due saldi include assegni in sospeso appena scritti dal conto, ma il saldo disponibile si aggiorna per i recenti prelievi, depositi e altre transazioni con sportello automatico (ATM) non appena le informazioni vengono ricevute dalla banca.
Comprendere la differenza tra saldo contabile e saldo disponibile è un aspetto fondamentale di una corretta pianificazione finanziaria. Dopo aver visualizzato il saldo contabile, se viene scritto un assegno o viene effettuata una transazione, il titolare di un conto può prelevare più denaro di quanto disponibile. Ciò può comportare addebiti per scoperto bancario e commissioni dalla banca o dall’azienda dell’altra parte. Il monitoraggio dei saldi su base regolare avvisa il cliente di eventuali transazioni non autorizzate avvenute o potenziali errori commessi dalla banca.
Importanza del saldo contabile
Ricorda, il saldo contabile è il saldo all’inizio della giornata, non il saldo finale. Il saldo finale viene solitamente calcolato alla fine della giornata, lo stesso del saldo disponibile.
Quando accedi al tuo cellulare o all’online banking, potresti non vedere le informazioni più aggiornate. Alcune banche visualizzano sia il saldo corrente che quello disponibile, in modo che i consumatori possano dire quanto devono utilizzare a loro disposizione.
Allo stesso modo, non fare affidamento nemmeno sugli estratti conto bancari. Come notato sopra, i saldi visualizzati sui rendiconti sono presi da un saldo contabile alla data del rendiconto. Tieni presente che se hai effettuato transazioni dopo la data dell’estratto conto (depositi, prelievi, assegni scritti o qualsiasi altra cosa) influenzeranno il tuo saldo disponibile.
Per assicurarti di lavorare sempre con il saldo più aggiornato, è sempre importante mantenere aggiornati i tuoi registri. Potresti considerare di tenere il tuo libro mastro, con un totale parziale del tuo saldo dopo aver considerato tutte le transazioni attraverso il tuo account.