Tutto sull’assicurazione sanitaria COBRA
Il Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) è un programma di assicurazione sanitaria che consente ai dipendenti idonei e ai loro familiari a carico i benefici continui della copertura assicurativa sanitaria quando un dipendente perde il lavoro o subisce una riduzione dell’orario di lavoro. Di seguito, esploreremo i dettagli di base di COBRA, come funziona, i suoi criteri di idoneità, pro e contro e altre funzionalità.
Punti chiave
- COBRA è un acronimo per il Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act, che fornisce ai dipendenti idonei e ai loro familiari la possibilità di continuare la copertura assicurativa sanitaria quando un dipendente perde il lavoro o subisce una riduzione dell’orario di lavoro.
- I datori di lavoro con 20 o più dipendenti equivalenti a tempo pieno sono generalmente obbligati a offrire una copertura COBRA.
- La copertura assicurativa sanitaria di COBRA si estende per un periodo limitato di 18 o 36 mesi, a seconda degli scenari applicabili.
- Il costo della copertura COBRA è solitamente elevato perché il nuovo disoccupato paga l’intero costo dell’assicurazione (i datori di lavoro di solito pagano una parte significativa dei premi sanitari per i dipendenti).
- Se hai perso la tua assicurazione sanitaria a causa della perdita del lavoro durante la pandemia di coronavirus del 2020, hai diritto a un periodo di “iscrizione speciale” allo scambio federale, che ti dà 60 giorni per iscriverti. Questo potrebbe essere un modo per trovare un’assicurazione sanitaria più economica rispetto a COBRA.
Che cos’è la copertura di continuazione COBRA?
I grandi datori di lavoro negli Stati Uniti, quelli con 50 o più lavoratori a tempo pieno, sono tenuti a fornire un’assicurazione sanitaria ai loro dipendenti qualificati pagando una parte dei premi assicurativi . Se un dipendente diventa non idoneo a ricevere i benefici dell’assicurazione sanitaria di un datore di lavoro, il che può accadere per una serie di motivi (come essere licenziato o scendere al di sotto di una soglia minima di ore lavorate a settimana), il datore di lavoro può smettere di pagare la sua quota di i premi dell’assicurazione sanitaria del dipendente. In tal caso, COBRA consente a un dipendente e alle persone a carico di mantenere la stessa copertura assicurativa sanitaria per un periodo di tempo limitato, a condizione che siano disposti a pagarla da soli.
Nell’ambitodell’American Rescue Plan Act del 2021, il governo federale pagherà i premi assicurativi COBRA per le persone (e i loro parenti coperti) che hanno perso il lavoro a causa della pandemia di coronavirus dal 1 aprile al 30 settembre 2021.
Secondo COBRA, agli ex dipendenti, ai coniugi, agli ex coniugi e ai figli a carico deve essere offerta la possibilità di continuare la copertura assicurativa sanitaria a tariffe di gruppo, che altrimenti verrebbero risolte. Mentre è probabile che questi individui paghino di più per la copertura assicurativa sanitaria tramite COBRA rispetto a come facevano come dipendenti (perché il datore di lavoro non pagherà più una parte dei costi del premio), la copertura COBRA potrebbe essere meno costosa di un piano di assicurazione sanitaria individuale.
È importante notare che COBRA è un programma di copertura assicurativa sanitaria e i piani possono coprire i costi relativi a farmaci da prescrizione, trattamenti dentali e cure oculistiche. Non include l’ assicurazione sulla vita e l’ assicurazione per l’ invalidità.
Qualificazione per l’assicurazione sanitaria COBRA
Esistono diversi set di criteri per diversi dipendenti e altri individui che potrebbero essere idonei per la copertura COBRA. Oltre a soddisfare questi criteri, i dipendenti idonei possono in genere ricevere la copertura COBRA solo a seguito di particolari eventi qualificanti, come discusso di seguito.
I datori di lavoro con 20 o più dipendenti equivalenti a tempo pieno sono generalmente obbligati a offrire una copertura COBRA. Le ore di lavoro dei dipendenti part-time possono essere riunite per creare un dipendente equivalente a tempo pieno, che decide l’applicabilità COBRA complessiva per il datore di lavoro. COBRA si applica ai piani offerti dai datori di lavoro del settore privato e quelli sponsorizzati dalla maggior parte dei governi locali e statali. I dipendenti federali sono coperti da una legge simile a COBRA.
Inoltre, molti stati hanno leggi locali simili a COBRA. Questi si applicano tipicamente agli assicuratori sanitari dei datori di lavoro con meno di 20 dipendenti e sono spesso chiamati piani mini-COBRA.
Un dipendente idoneo a COBRA deve essere iscritto a un piano di assicurazione sanitaria di gruppo sponsorizzato dall’azienda il giorno prima che si verifichi l’ evento qualificante. Il piano assicurativo deve essere efficace per più del 50% dei giorni lavorativi tipici del datore di lavoro nell’anno solare precedente. Il datore di lavoro deve continuare a offrire ai suoi dipendenti esistenti un piano sanitario affinché il dipendente in partenza possa beneficiare di COBRA. Nel caso in cui il datore di lavoro cessi l’attività o il datore di lavoro non offra più l’assicurazione sanitaria ai dipendenti esistenti (ad esempio, se il numero di dipendenti scende al di sotto di 20), il dipendente in partenza potrebbe non essere più idoneo alla copertura COBRA.
L’evento qualificante deve comportare la perdita dell’assicurazione sanitaria del dipendente. Il tipo di evento qualificante determina l’elenco dei beneficiari qualificati e le condizioni variano per ogni tipo di beneficiario.
Dipendenti
I dipendenti si qualificano per la copertura COBRA in caso di:
- Perdita volontaria o involontaria del posto di lavoro (tranne in caso di cattiva condotta grave), come la pandemia di coronavirus del 2020
- Una diminuzione del numero di ore di lavoro con conseguente perdita della copertura assicurativa del datore di lavoro
Coniugi
Oltre ai due eventi qualificanti per i dipendenti (sopra), i loro coniugi possono qualificarsi per la copertura COBRA da soli se sono soddisfatte le seguenti condizioni:
- Il dipendente coperto ha diritto a Medicare
- Divorzio o separazione legale dal dipendente assicurato
- Decesso del dipendente assicurato
Il dipendente oi beneficiari devono notificare il piano in caso di divorzio, separazione legale o perdita dello status di dipendente di un figlio.
Bambini dipendenti
Gli eventi qualificanti per i figli a carico sono generalmente gli stessi del coniuge con un’aggiunta:
- Perdita dello stato di figlio a carico secondo le regole del piano
Il datore di lavoro deve notificare il piano entro 30 giorni dall’evento qualificante applicabile al dipendente. Il dipendente oi beneficiari devono notificare al piano se l’evento qualificante è il divorzio, la separazione legale o la perdita dello status di dipendente di un figlio.
Vantaggi di COBRA e copertura disponibile
Per i candidati idonei, le regole COBRA prevedono l’offerta di una copertura identica a quella che il datore di lavoro offre ai suoi attuali dipendenti. Qualsiasi modifica ai benefici del piano per i dipendenti attivi si applicherà anche ai beneficiari qualificati. Tutti i beneficiari COBRA qualificati devono essere autorizzati a fare le stesse scelte dei beneficiari non COBRA. In sostanza, la copertura assicurativa per gli attuali dipendenti / beneficiari rimane esattamente la stessa per gli ex dipendenti / beneficiari nell’ambito di COBRA. Ti devono essere concessi almeno 60 giorni per scegliere se scegliere o meno la continuazione della copertura. Anche se rinunci alla copertura, puoi cambiare idea se rientra nel periodo elettorale di 60 giorni.
Dalla data dell’evento di qualificazione, la copertura COBRA si estende per un periodo limitato di 18 o 36 mesi, a seconda degli scenari applicabili. Uno può qualificarsi per estendere il periodo massimo di 18 mesi di copertura continuativa se uno qualsiasi dei beneficiari qualificati nella famiglia è disabile e soddisfa determinati requisiti, o se si verifica un secondo evento qualificante, che potrebbe includere la morte di un dipendente coperto, il separazione legale di un dipendente coperto e del coniuge, un dipendente coperto che acquisisce diritto a Medicare o una perdita dello status di figlio a carico ai sensi del piano.
Costo dell’assicurazione sanitaria COBRA
Il termine “tariffa di gruppo” può essere erroneamente percepito come un’offerta di sconto, ma in realtà può rivelarsi relativamente costoso. Durante il periodo di lavoro, il datore di lavoro paga spesso una parte significativa del premio dell’assicurazione sanitaria effettiva (ad esempio, un datore di lavoro può pagare l’80% dei costi del premio), mentre il dipendente paga il resto. Dopo l’assunzione, l’individuo è tenuto a pagare l’intero premio, che a volte può essere integrato con un ulteriore 2% per spese amministrative. I costi non possono superare il 102% del costo del piano per i dipendenti che non hanno vissuto un evento qualificante.
Pertanto, nonostante le tariffe di gruppo siano disponibili per il piano di proseguimento COBRA nel periodo successivo al rapporto di lavoro, il costo per l’ex dipendente può aumentare in modo significativo rispetto ai costi assicurativi precedenti. In sostanza, il costo rimane lo stesso ma deve essere completamente a carico del singolo senza alcun contributo da parte del datore di lavoro. COBRA può ancora essere meno costoso di altri piani di copertura sanitaria individuale. È importante confrontarlo con la copertura a cui l’ex dipendente potrebbe essere idoneo ai sensi dell’Affordable Care Act, soprattutto se si qualifica per un sussidio. L’ufficio risorse umane del datore di lavoro può fornire dettagli precisi sui costi.
Se hai perso la tua assicurazione sanitaria a causa della perdita del lavoro durante la pandemia di coronavirus del 2020, hai diritto a un periodo di “iscrizione speciale” alle borse federali, che ti dà 60 giorni per iscriverti. Questo potrebbe essere un modo per trovare un’assicurazione sanitaria più economica rispetto a COBRA.
Cessazione anticipata della copertura COBRA
La copertura COBRA può terminare prematuramente nei seguenti casi:
- Mancato pagamento puntuale dei premi
- Il datore di lavoro interrompe il mantenimento di qualsiasi piano sanitario di gruppo
- Un beneficiario qualificato che ottiene la copertura nell’ambito di un altro piano sanitario di gruppo (ad esempio, con un nuovo datore di lavoro), diventa idoneo ai benefici Medicare o si impegna in una condotta scorretta (come la frode)
Pro e contro della copertura COBRA
Un individuo che opta per la copertura COBRA può continuare con lo stesso medico, piano sanitario e fornitori di rete medica. I beneficiari di COBRA mantengono anche la copertura esistente per condizioni preesistenti e qualsiasi farmaco su prescrizione regolare. Il costo del piano può essere inferiore rispetto ad altri piani standard ed è meglio che rimanere senza assicurazione in quanto offre protezione contro le spese mediche elevate da pagare in caso di malattia.
Tuttavia, è importante tenere a mente gli svantaggi di COBRA. Alcuni dei più importanti di questi includono l’alto costo dell’assicurazione quando è interamente a carico dell’individuo, il periodo limitato di copertura sotto COBRA e la continua dipendenza dal datore di lavoro. Se il datore di lavoro decide di interrompere la copertura, un ex dipendente o un beneficiario correlato non avrà più accesso a COBRA.
Se il datore di lavoro cambia il piano di assicurazione sanitaria, un beneficiario COBRA dovrà accettare le modifiche anche se il piano modificato non offre la soluzione migliore per le esigenze dell’individuo. Un nuovo piano può modificare il periodo di copertura e il numero di servizi disponibili, ad esempio, e può aumentare o diminuire le franchigie e le partecipazioni ai costi.
Per questi motivi, le persone idonee alla copertura COBRA dovrebbero valutare i pro ei contro di COBRA rispetto ad altri piani individuali disponibili per selezionare la migliore soluzione possibile.
Un potenziale beneficiario COBRA può anche valutare, ad esempio, se può qualificarsi per un programma di assistenza pubblica come Medicaid o altri programmi statali o locali. Tuttavia, tali piani possono essere limitati a gruppi a basso reddito e potrebbero non offrire le migliori cure e servizi rispetto ad altri piani.
Le persone sane possono esplorare l’opzione di un piano di sconti sanitari a basso costo. Ma questi piani non contano come copertura assicurativa, il che può rendere difficile ottenere un’assicurazione sanitaria in futuro poiché l’iscrizione a uno di questi piani significa che la copertura assicurativa è considerata interrotta.
Gestire un COBRA Premium alto
Se stai considerando la copertura COBRA ma sei preoccupato per le differenze tra il costo della copertura assicurativa attraverso questo programma e il costo dell’assicurazione con il supporto di un datore di lavoro, ci sono una serie di considerazioni importanti da tenere a mente.
Quando perdi il lavoro, generalmente perdi il tuo conto di spesa flessibile (FSA). Se la perdita del lavoro è minacciata, puoi spendere il contributo dell’intero anno alla FSA prima di diventare disoccupato. Se hai intenzione di contribuire con $ 1.200 all’anno ma è solo gennaio, ad esempio, e hai solo $ 100 trattenuti dal tuo stipendio per la tua FSA, puoi comunque spendere tutti i $ 1.200 che avevi intenzione di contribuire, ad esempio, visitando tutti i tuoi medici e compilando immediatamente tutte le tue prescrizioni.
Scegliendo COBRA, puoi modificare il tuo piano durante il periodo di iscrizione aperta annuale del datore di lavoro e optare per un piano meno costoso come un’organizzazione di provider preferenziale (PPO) o un’organizzazione di manutenzione sanitaria (HMO).
Se disponibile, un credito d’imposta rimborsabile chiamato Health Coverage Tax Credit (HCTC) può essere utilizzato da persone qualificate per pagare fino al 72,5% dei premi dell’assicurazione sanitaria qualificata, inclusa la copertura di continuazione COBRA. Il programma HCTC doveva scadere il 31 dicembre 2020, ma l’IRS ha prorogato il programma fino al 31 dicembre 2021.
Le detrazioni fiscali potrebbero anche aiutare a ridurre l’onere di premi più elevati. Durante la presentazione della dichiarazione dei redditi annuale, è consentito detrarre i premi COBRA e altre spese mediche superiori al 7,5% del reddito lordo rettificato (AGI) sulla dichiarazione dei redditi federale del 2019 (ma è necessario dettagliare le detrazioni sull’Allegato A ). Si noti che l’importo della soglia dovrebbe aumentare al 10% dell’AGI per le tasse del 2020.
È possibile ottenere ulteriori risparmi riducendo altre spese sanitarie, come il passaggio a farmaci generici o l’acquisto di forniture più grandi con uno sconto e visitando una comunità a basso costo o una clinica al dettaglio per i servizi sanitari di base.
Infine, puoi utilizzare i fondi del tuo conto di risparmio sanitario (HSA) per pagare i premi COBRA e le spese mediche, il che potrebbe ridurre significativamente il rischio di perdere i benefici dell’assicurazione sanitaria.
È importante notare che effettuare pagamenti tempestivi sui premi COBRA è essenziale per mantenere la copertura per la durata della tua idoneità. Il pagamento del premio iniziale deve essere effettuato entro 45 giorni dalla data della tua elezione COBRA e il mancato pagamento potrebbe comportare la perdita dei tuoi diritti COBRA. Il pagamento è in genere progettato per coprire un periodo retroattivo, che risale alla data della perdita della copertura e all’evento qualificante che ha stabilito l’idoneità.
Se non effettui i pagamenti COBRA in tempo ma lo fai entro il periodo di grazia per quel periodo di copertura, c’è la possibilità che la tua copertura venga annullata fino al ricevimento del pagamento, a quel punto la copertura verrà ripristinata.
Puoi utilizzare i fondi del tuo conto di risparmio sanitario (HSA) per pagare i premi COBRA e le spese mediche, il che potrebbe ridurre significativamente il rischio di perdere i benefici dell’assicurazione sanitaria.
Giurisdizione governativa su COBRA
Diverse agenzie del governo federale sono responsabili dell’amministrazione della copertura COBRA. Attualmente, i dipartimenti del lavoro e del tesoro mantengono la giurisdizione sui piani sanitari di gruppo del settore privato, mentre il dipartimento della salute e dei servizi umani è responsabile dei piani sanitari del settore pubblico. Tuttavia, queste agenzie non sono necessariamente coinvolte pesantemente nel processo di richiesta della copertura COBRA o negli aspetti correlati del programma di copertura continua.
La responsabilità normativa del Dipartimento del lavoro include la divulgazione e la notifica dei requisiti COBRA come previsto dalla legge. E il Center for Medicare and Medicaid Services fornisce informazioni sulle disposizioni COBRA per i dipendenti del settore pubblico.
L’ American Recovery and Reinvestment Act del 2009 ha ampliato l’idoneità COBRA e ha anche ridotto le tariffe degli individui idonei del 65% per un massimo di nove mesi di copertura. Il restante 65% del pagamento è coperto dall’ex datore di lavoro tramite un credito d’imposta sui salari.
Richiesta di copertura COBRA
Per iniziare la copertura COBRA, un individuo deve confermare di essere idoneo all’assistenza in base ai requisiti sopra elencati. In genere, un individuo idoneo riceverà una lettera da un datore di lavoro o da un assicuratore sanitario che illustra i vantaggi COBRA. Alcune persone trovano questa notifica difficile da capire perché include una grande quantità di informazioni legali e lingua richieste. Se hai difficoltà a determinare se sei idoneo per COBRA o come iniziare la copertura tramite questo programma, contatta l’assicuratore sanitario o il dipartimento delle risorse umane del tuo ex datore di lavoro.
Per gli individui non idonei per COBRA o per coloro che cercano alternative, ci sono altre opzioni; in alcuni casi, potrebbe essere possibile stipulare un’assicurazione sanitaria per il coniuge.
Per gli individui non idonei per COBRA o per coloro che cercano alternative, ci sono altre opzioni. In alcuni casi, il piano di assicurazione sanitaria di un coniuge può essere una possibilità. Oppure potresti esplorare le tue opzioni sul mercato dell’assicurazione sanitaria federale o sul mercato dell’assicurazione sanitaria statale.
Come indicato sopra, potrebbero essere disponibili anche i programmi Medicaid e altre polizze a breve termine progettate per coloro che presentano una lacuna nella copertura sanitaria. I professionisti dell’assicurazione sanitaria in genere scoraggiano le persone a scegliere di non essere completamente assicurati, poiché la possibilità di gravi svantaggi è alta, specialmente durante un periodo incerto. Fortunatamente, le persone idonee alla copertura COBRA hanno almeno 60 giorni per scegliere di partecipare al programma.
La linea di fondo
COBRA è un’opzione conveniente per mantenere l’assicurazione sanitaria in caso di perdita dei sussidi sanitari sponsorizzati dal datore di lavoro e, a volte, è anche l’opzione migliore. Tuttavia, il costo è spesso elevato e il piano non è sempre il migliore per soddisfare le esigenze di un individuo o di una famiglia.