Prestito privilegiato

Che cos’è il prestito privilegiato?

Il prestito privilegiato si verifica quando una banca concede un prestito a uno o più dei propri funzionari o amministratori. Molti paesi, inclusi gli Stati Uniti, richiedono che le disposizioni di questi prestiti corrispondano a quelle concesse a clienti bancari comparabili. Ciò viene fatto per garantire l’equità e limitare l’accesso ai fondi bancari da parte di addetti ai lavori.

Il prestito privilegiato non deve essere confuso con l’ insider trading.

Punti chiave

• Il prestito privilegiato si riferisce a quando un dirigente o direttore di una banca riceve denaro in prestito dalla banca per cui lavora.
• Sebbene consentito, il prestito privilegiato è soggetto a molte restrizioni, comprese limitazioni all’importo in base allo scopo del prestito.
• I regolamenti stabiliscono inoltre che gli addetti ai lavori bancari non ottengano alcun trattamento speciale, tassi di incentivazione o altri vantaggi non offerti ai clienti bancari regolari.
• Il prestito privilegiato è regolato dalla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ai sensi del regolamento O.

Comprensione del prestito privilegiato

Un insider, come definito dalla Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), è un dirigente, direttore o azionista principale di una banca membro. Prestiti concessi a questi individui sono conosciuti come i prestiti privilegiate e sono regolati dalla FDIC sotto regolamento O.

Il Federal Deposit Insurance Corporation Improvement Act del 1991 ha imposto nuove restrizioni sulle disposizioni di prestito offerte agli addetti ai lavori bancari. Le restrizioni includono la richiesta degli stessi tassi di prestito, termini di rimborso e valutazione della capacità del mutuatario interno di rimborsare il prestito come quelli estesi a mutuatari non interni e non dipendenti, ad eccezione delle condizioni speciali che sono offerte a tutti i non interni dipendenti della banca in questione.

Ad esempio, se una banca offre un tasso di interesse speciale o rinuncia a determinate commissioni sul prestito per tutti i dipendenti, può offrire la stessa considerazione speciale a un mutuatario interno, anche se non offre le stesse tariffe speciali o riduzioni di commissioni a non mutuatari interni e non dipendenti.

Le banche sono limitate nella quantità di credito interno che possono concedere. L’importo è del 15% del capitale non danneggiato e dell’eccedenza non danneggiata se i prestiti non sono completamentegarantiti. Se i prestiti sono completamente garantiti, è consentito un ulteriore 10%.È consigliabile che una banca utilizzi gli stessi limiti di prestito per i prestiti privilegiati come per i prestiti non privilegiati. Alcuni prestiti di ricorso e prestiti garantiti potrebbero non essere conteggiati ai fini di questo limite.

Cos’è un insider?

Nel mondo finanziario, può essere difficile determinare chi è un insider, soprattutto perché i termini “direttore”, “dirigente” e “azionista principale” possono avere significati diversi nelle diverse istituzioni finanziarie. Inoltre, il prestito privilegiato si applicherebbe anche alle persone che ricoprono queste posizioni in società affiliate.

In generale, una persona non è un amministratore se non ha diritto di voto e non è eletta dagli azionisti. La maggior parte delle istituzioni finanziarie ha il titolo di “direttore” per molte persone nell’azienda. Un azionista principale è chiunque possieda più del 10% dei diritti di voto di una società tramite azioni.

Un’affiliata non si qualificherebbe per il prestito privilegiato se ha più del 10% delle attività non consolidate nella società che controlla la banca e non è essa stessa controllata da un’altra società.

Restrizioni al prestito privilegiato

Quando un prestito privilegiato porterà l’importo combinato del credito offerto a tale insider a più di $ 500.000, o più del maggiore tra $ 25.000, o il 5% del surplus non danneggiato o del capitale intatto della banca, il consiglio di amministrazione della banca deve votare per approvare il prestito. L’insider che richiede il prestito non può partecipare a questa votazione.

Una banca può prestare denaro o concedere una linea di credito al proprio funzionario esecutivo se tale prestito viene utilizzato per finanziare o rifinanziare la casa dell’agente o per finanziare l’istruzione dei propri figli. I prestiti per altri scopi non possono essere concessi per un importo superiore al 2,5% del surplus non compromesso o del capitale intatto della banca, o di $ 25.000, fino a $ 100.000. Questo limite si applica anche alle partnership di funzionari esecutivi, in modo che se un funzionario esecutivo prende in prestito $ 35.000, l’altro partner può prendere in prestito solo $ 65.000.

Una banca non può pagare uno scoperto su un conto presso quella banca effettuato dal direttore, dal dirigente o da un affiliato senza un piano scritto per l’estensione del credito o un trasferimento scritto di fondi da un altro conto presso la banca.