Come utilizzare il tuo Roth IRA come fondo di emergenza
Contribuire a un conto previdenziale fiscalmente agevolato comporta regole che rendono difficile mettere le mani sui tuoi soldi nel caso in cui ne avessi improvvisamente bisogno. Questi controlli sono uno dei motivi per cui le persone possono sentirsi comprensibilmente riluttanti a finanziare un conto pensione individuale (IRA) o un piano 401 (k) al massimo ogni anno, anche se sanno che prima investono, maggiore sarà il vantaggio che i loro fondi avranno di crescere ad aliquote composte esentasse.
Il desiderio di risparmiare per la pensione viene annullato dalla necessità di mantenere un fondo di emergenza di denaro facilmente accessibile, che si tratti di riparazioni auto, spese mediche, perdita del lavoro o crisi come la pandemia COVID-19.
Sappi che una caratteristica spesso trascurata del Roth IRA potrebbe risolvere questo problema, permettendoti di avere la tua torta e investirla anche tu. Sembra improbabile, ma in realtà è vero.
Punti chiave
- Poiché puoi ritirare le somme versate in qualsiasi momento senza tasse o sanzioni, un Roth IRA può raddoppiare come un conto di risparmio di emergenza.
- I fondi Roth dovrebbero essere ritirati solo come ultima risorsa.
- Quando ritiri i fondi, assicurati di limitare la somma ai tuoi contributi; non immergerti nei guadagni, altrimenti verrai penalizzato.
- Solo nel 2020, a causa della legge sullo stimolo del coronavirus, potresti ritirare fino a $ 100.000 da entrambi i tipi di IRA (Roth o tradizionale) senza una penale del 10% per il prelievo anticipato se fossi affetto da COVID-19.
- Analogamente ad altri IRA, puoi depositare nuovamente una distribuzione da un Roth entro 60 giorni per evitare una potenziale tassa o sanzione.
Riepilogo rapido: regole Roth IRA
Un Roth IRA è un tipo di IRA che consente distribuzioni qualificate su base esentasse purché siano soddisfatte determinate condizioni. Sebbene gli IRA Roth siano simili agli IRA tradizionali, il loro trattamento fiscale da parte dell’IRS è piuttosto diverso.
A differenza dei contributi agli IRA tradizionali, i depositi Roth IRA non ti danno una detrazione fiscale quando li fai. Nel gergo dell’IRS, hanno finito con i dollari al netto delle tasse. Il denaro nel conto cresce esentasse fino al pensionamento. E quando vai in pensione, non paghi tasse sui prelievi, perché hai effettivamente pagato le tasse sul reddito e non hai ricevuto detrazioni fiscali quando hai effettuato i depositi. Al contrario, con un IRA tradizionale, si pagano le imposte sul reddito sui prelievi in pensione.
Inoltre, i Roth IRA non sono obbligati a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD). Gli RMD sono un importo minimo, stabilito dall’IRS, che deve essere ritirato dalleIRAtradizionali ea contribuzione definita ogni anno durante il pensionamento. Gli RMD devono iniziare dopo i 72 anni. Mentre gli RMD sono stati sospesi per il 2020 comeparte della legge sullo stimolo al coronavirus, sono tornati nel 2021.
Limiti di contribuzione Roth IRA
Un Roth IRA ti consente di contribuire con $ 6.000 all’anno nel 2020 e nel 2021. Se sei sposato, tu e il tuo coniuge potete contribuire con $ 6.000 ciascuno per un totale di $ 12.000. Ogni individuo può contribuire con un ulteriore $ 1.000, chiamato contributo di recupero, se ha 50 anni o più.
Limiti di reddito Roth IRA
Ci sono limitazioni su quanto puoi guadagnare per qualificarti per un Roth.
I limiti di reddito vengono adeguati ogni anno dall’Internal Revenue Service (IRS). Questi sono i limiti per gli anni fiscali 2020 e 2021 in base al tuo stato di reddito e di dichiarazione dei redditi:
- Per l’anno fiscale 2020, se sei sposato e presenti una dichiarazione dei redditi congiunta, l’eliminazione graduale inizia con un reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di $ 196.000. Se guadagni più di $ 206.000, non sei idoneo per un Roth. I single filer raggiungono la soglia di $ 124.000 e vengono squalificati se i loro redditi superano $ 139,00.
- Per l’anno fiscale 2021, se sei sposato e presenti una dichiarazione dei redditi congiunta, l’eliminazione graduale inizia con un reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di $ 198.000. Se guadagni più di $ 208.000, non sei idoneo per un Roth. I single filer raggiungono la soglia di $ 125.000 e vengono squalificati se i loro redditi superano $ 140.000.
Hai 15 mesi e mezzo ogni anno fiscale per accumulare fondi di emergenza da collocare in un Roth. Ad esempio, per l’anno fiscale 2020, puoi effettuare contributi dal 1 ° gennaio 2020 al 15 aprile 2021.
Ritiri Roth IRA
Poiché i contributi a un Roth vengono effettuati con fondi su cui hai già pagato le tasse, le regole dell’IRS ti consentono di prelevare quel denaro, la somma dei tuoi contributi, in qualsiasi momento senza penali o tasse. Tuttavia, i guadagni degli investimenti generati dai tuoi depositi – reddito da interessi, dividendi, plusvalenze – devono rimanere nel conto fino a quando non avrai 59 ½ per evitare di pagare una penale del 10%.
Poiché un conto Roth è uno dei conti pensione più flessibili disponibili, può raddoppiare come un conto di risparmio di emergenza. Può darti la sicurezza di sapere che, se ne hai bisogno, hai accesso senza penalità a tutti i tuoi contributi che hai fatto all’account nel corso degli anni.
Roth IRA come fondo di emergenza
Il vantaggio di mettere i risparmi di emergenza in un Roth IRA è che non perdi l’opportunità limitata di versare il contributo pensionistico di quell’anno. Puoi contribuire solo con poche migliaia di dollari a un Roth IRA ogni anno e una volta che l’anno passa senza un contributo, perdi l’opportunità di farlo per sempre. Tuttavia, l’accesso a questi fondi dovrebbe essere l’ultima risorsa.
Matt Becker, un pianificatore finanziario certificato solo a pagamento che gestisce il sito momanddadmoney.com, sottolinea che non si desidera ritirare i contributi Roth IRA per emergenze minori, come riparazioni auto o piccole spese mediche. Dovresti risparmiare abbastanza per quegli eventi. Il tuo fondo di emergenza Roth IRA dovrebbe essere per le emergenze più grandi, come la disoccupazione o una malattia grave. Tuttavia, per alcuni, ritirare i contributi Roth potrebbe essere un’opzione migliore rispetto all’accumulo di interessi sui saldi delle carte di credito.
Strutturare il Roth IRA per le emergenze
La chiave per utilizzare un Roth IRA come fondo di emergenza è limitare le distribuzioni ai contributi. In altre parole, non iniziare a immergerti nei guadagni degli investimenti. È importante notare che i fondi IRA non sono etichettati come “contributi” e “guadagni” sul tuo estratto conto. Tuttavia, seguire questa regola è semplice: non ritirare più di quanto hai messo.
“È fondamentale non investire la parte del tuo Roth dedicata al tuo fondo di emergenza “, afferma Garrett M. Prom, fondatore di Prominent Financial Planning ad Austin, in Texas. “Questi soldi sono per le emergenze, che nella maggior parte dei casi è la perdita del lavoro. Se quella perdita di posti di lavoro fa parte di una recessione dell’economia, dovrai vendere gli investimenti, di solito in perdita “.
La parte del tuo contributo Roth IRA destinata come fondo di emergenza non appartiene a azioni, obbligazioni o fondi comuni di investimento come un tipico contributo pensionistico. Appartiene a un conto liquido, ovvero contanti o qualcosa che può essere facilmente convertito in contanti, che guadagna ancora un po ‘di interesse, ma da cui puoi ritirarti in un attimo senza perdere il capitale.
I guadagni sul conto Roth aumenteranno senza che tu paghi le tasse sui guadagni ogni anno, come nel caso di un normale conto di risparmio. Inoltre, non pagherai le tasse su questi guadagni quando li ritiri come distribuzioni qualificate una volta raggiunta l’età pensionabile.
Mentre l’IRS definisce i prelievi di emergenza anticipati “non qualificati”, il che fa sembrare che stiate infrangendo una regola, le distribuzioni “qualificate” sono semplicemente quelle che sono state nel vostro Roth per almeno cinque anni e che ritirate dopo i 59 anni e mezzo.
Un conto di risparmio all’interno di un Roth può guadagnare almeno lo stesso interesse di un normale conto di risparmio, se non di più, a seconda della banca. Se hai già un Roth IRA ma la tua mediazione non ha posti a basso rischio per mantenere i tuoi soldi mentre guadagni ancora interessi, apri un secondo Roth IRA in un’istituzione che lo fa.
Una volta che hai un fondo di emergenza abbastanza grande, inizia a trasferire quei contributi in investimenti con guadagni più alti. Non vuoi tutti i tuoi contributi Roth in contanti per sempre. Questo processo potrebbe richiedere alcuni mesi o alcuni anni, a seconda della velocità con cui puoi accumulare ulteriori risparmi.
Prelievo di fondi Roth rinnovati
Se il tuo Roth IRA contiene contributi che hai convertito o trasferito da un altro conto di pensionamento, come un 401 (k) da un ex datore di lavoro, dovrai fare attenzione a eventuali prelievi perché ci sono regole speciali sul ritiro dei contributi di rollover. A meno che non siano stati nel tuo Roth per almeno cinque anni, incorrerai in una penale del 10% se li ritiri e ogni conversione o rollover ha un periodo di attesa di cinque anni separato.
Ritirare i contributi di rinnovo senza penalità può essere complicato.È una buona idea consultare un professionista fiscale se ti trovi in questa situazione. Ad esempio, i prelievi senza penalità di $ 100.000 sono stati temporaneamente consentiti durante il 2020 in base alla legge sullo stimolo del coronavirus.
La buona notizia è che se disponi sia di contributi regolari che di contributi di rinnovo, l’IRS prima classifica i prelievi come prelievi di contributi regolari prima di classificarli come prelievi di un contributo di rinnovo.
Come prelevare fondi Roth
La disponibilità dei fondi può variare a seconda dell’istituto in cui conservi il tuo Roth e del tipo di conto in cui versi il denaro. Quando hai bisogno urgentemente di denaro, non vuoi sentire che ci vorranno giorni per ottenere un assegno o un bonifico bancario. Prima di dare un contributo al tuo Roth IRA, scopri quanto tempo impiegano le distribuzioni.
I fondi possono in genere essere recuperati in meno di tre giorni lavorativi. Se stai prelevando fondi da un mercato monetario o da un fondo comune di investimento e invii la richiesta di prelievo prima delle 16:00 EST, potresti avere i soldi entro il giorno lavorativo successivo.
Se il denaro viene investito in azioni, in genere dovrai attendere tre giorni lavorativi, anche se se hai un conto corrente presso lo stesso istituto in cui hai il tuo Roth IRA, potresti essere in grado di ottenerlo più velocemente.
Un bonifico bancario può anche essere un modo veloce per accedere ai fondi, anche se dovrai pagare una commissione che in genere va da $ 25 a $ 30. “La maggior parte delle società di intermediazione può trasferire fondi direttamente da Roth IRA a un conto corrente o di risparmio in un giorno lavorativo, supponendo che non sia necessario vendere azioni o obbligazioni per generare denaro”, afferma Marcus Dickerson, specialista di gestione patrimoniale accreditato di Beaumont, Texas.
Questi potenziali ritardi nella disponibilità dei fondi Roth IRA sono un altro motivo per mantenere un po ‘di contanti di emergenza al di fuori del tuo Roth IRA in un conto corrente o di risparmio per esigenze estremamente urgenti.
Compila i moduli fiscali corretti
Non è necessario segnalare i contributi Roth IRA sulla dichiarazione dei redditi in quanto non influiscono sul reddito imponibile. Tuttavia, se hai bisogno di ritirare i contributi dal tuo Roth IRA da utilizzare in caso di emergenza, sono coinvolti dei documenti. Anche se sei autorizzato, modulo IRS 8606.
Se utilizzi un software di preparazione fiscale, ti chiederà se hai effettuato prelievi da un conto previdenziale durante l’anno e ti guiderà attraverso i documenti. Se utilizzi un preparatore fiscale professionista, assicurati che il modulo 8606 sia incluso nella dichiarazione.
Se metti solo soldi nel tuo Roth e non prendi nulla, non hai nulla in più da fare al momento delle tasse. Inoltre, se effettui il tuo contributo Roth prima della scadenza per la dichiarazione dei redditi per l’anno e devi ritirare quei soldi prima della scadenza del deposito, l’IRS tratta questi contributi come se non li avessi mai fatti. Non sarà necessario segnalarli al momento delle tasse.
Potete restituire i fondi ritirati?
Se devi ritirare i contributi, puoi rimborsarti e trattenere il tuo contributo Roth per quell’anno se agisci in fretta.”Se l’emergenza si rivela essere un problema di flusso di cassa a breve termine che viene risolto rapidamente, [tu] puoi rimettere i soldi nel Roth IRA entro 60 giorni per rimborsare questo conto”, afferma il pianificatore finanziario certificato Scott W. O ‘Brien, direttore della gestione patrimoniale per WorthPointe Wealth Management ad Austin, in Texas.
Fallo e il massimo che perderai sarà un po ‘di interesse. Probabilmente non dovrai nemmeno segnalare il ritiro. Tuttavia, se necessario, puoi estendere un po ‘la scadenza.
$ 6.000
Il contributo massimo a un Roth IRA nel 2021; è consentito un ulteriore deposito di $ 1.000 per chi ha più di 50 anni.
Se ritiri i contributi versati durante l’anno fiscale in corso, hai tempo fino alla fine di tale scadenza fiscale (15 aprile dell’anno successivo) per ridefinire il denaro nel tuo Roth IRA. Se ritiri i contributi versati in altri anni, puoi depositare nuovamente fino al limite di contribuzione entro la scadenza del termine fiscale.
Tuttavia, se ritiri più di quanto puoi contribuire in un anno, non puoi contribuire nuovamente al 100% di quei fondi durante lo stesso anno. Puoi rimandare il tuo limite di contribuzione solo ogni anno.
Il 22 febbraio 2021, l’IRS ha annunciato che i residenti del Texas e di altri stati in cui la FEMA ha dichiarato un disastro le recenti tempeste invernali hanno tempo fino al 15 giugno 2021 per presentare le tasse che altrimenti sarebbero dovute il 15 aprile.
Scenari di fondi Roth ridistribuiti
Diamo un’occhiata ad alcuni esempi per chiarezza. Questi esempi sono per anni normali e potrebbero essere diversi nel 2020 in base alle regole speciali per il periodo di pandemia. Verificare con un esperto fiscale per essere sicuri.
Esempio 1
Hai $ 30.000 in un Roth IRA. Hai contribuito con $ 20.000 negli anni fiscali precedenti e $ 6.000 nel 2020. I restanti $ 4.000 provengono dalla crescita degli investimenti (guadagni). Se ritiri $ 6.000 di contributi dal 2020, hai tempo fino all’aprile 2021 per reintegrare quei fondi nel Roth IRA.
In sostanza, ritirando i tuoi contributi dal 2020, è come se il tuo contributo non fosse mai avvenuto. I tuoi contributi Roth IRA verso il limite vengono reimpostati a $ 0. Se superi il 15 aprile 2021 e non hai restituito $ 6.000 al Roth IRA, non potrai più dare un contributo per il 2020.
Esempio 2
Stessa situazione: $ 30.000 nel Roth, $ 20.000 dai contributi degli anni precedenti, $ 6.000 nel 2020 e $ 4.000 in crescita. Ritiri $ 2.000 di contributi. Hai tempo fino ad aprile 2021 per contribuire con altri $ 2.000, oppure il tuo contributo Roth IRA per il 2020 sarà di soli $ 4.000.
Esempio 3
Stessa situazione, ma questa volta ritiri $ 10.000. Ciò significa che hai prelevato i tuoi $ 6.000 di contributi dal 2020, oltre a $ 4.000 dal passato. Non puoi contribuire nuovamente per l’intero importo di $ 10.000 nel 2020. Puoi contribuire solo fino al tuo massimo annuale di $ 6.000.
Non c’è modo di rimettere l’intero $ 10.000 nel Roth IRA se non contribuendo con i restanti $ 4.000 al tuo Roth IRA nel 2021, più $ 2.000 in più per portarlo a $ 6.000. (Ma poi, si spera, stavi già programmando di investire altri $ 6.000, cosa che ora non saresti in grado di fare.) Per prendere in prestito efficacemente dal tuo Roth IRA, dovresti aver già contribuito all’inizio dell’anno, ritirato che contributo, e rimborsato prima del tempo delle tasse l’anno successivo. Non esiste un programma di “prestito” formale con un Roth IRA come esiste con un piano 401 (k).