In che modo ottenere un aumento influisce sulle tasse
Molte persone temono che vincere un aumento li catapulterà in una sistema di imposta sul reddito federale progressivo utilizzato negli Stati Uniti. Mentre coloro che ricevono aumenti salariali sono effettivamente tassati ad aliquote più elevate, solo il reddito aggiunto è vulnerabile all’aumento delle aliquote.
Questo articolo spiega come funziona veramente il modello di tassazione.
Come calcolare quante tasse devi
È un dato di fatto: più guadagni, più tasse paghi. Ma l’ aliquota fiscale progressivamente più alta toglie un po ‘di fatica dall’estrarre più denaro. Le tabelle seguenti mostrano le aliquote fiscali che l’ IRS ti ha richiesto di pagare per l’anno fiscale 2020 se fossi single:
La tua aliquota fiscale marginale è l’aliquota fiscale che si applica a ogni dollaro aggiuntivo di reddito guadagnato. Se sei single e guadagni $ 39.475 un anno prima di un aumento, eri nella fascia di imposta marginale del 12%. La tua responsabilità fiscale per il 2020 era di $ 987,50 più il 12% dell’importo superiore a $ 9.875. Quindi, devi $ 987,50 più il 12% di $ 29.600, che è $ 3.552. La tassa totale per il 2020 è di $ 4.539,50.
Mentre la tua aliquota fiscale marginale era del 12%, la tua aliquota fiscale effettiva, o l’aliquota fiscale media che hai pagato sul tuo reddito totale, era inferiore. Per calcolare l’aliquota fiscale effettiva, dividi l’ imposta totale per il reddito totale. In questo caso, $ 4.539,50 / 39.475 ti danno un’aliquota fiscale effettiva dell’11,5%.
Ora, vediamo cosa succede alla tua responsabilità fiscale se ottieni un aumento di $ 10.000 che eleva il tuo reddito annuale per il 2020 a $ 49.475. Sai già che devi $ 4.539,50 sui primi $ 40.125 guadagnati. Ma ora che il tuo reddito totale è compreso tra $ 40,125 e $ 85,525, il tuo aumento di $ 10.000 ti porta nella fascia di imposta del 22%. Fortunatamente, quella percentuale del 22% si applica solo al tuo reddito aggiuntivo di $ 10.000. Per questo, dovresti pagare un extra di $ 2.200 all’anno di tasse, per una fattura fiscale totale di $ 6.743 ($ 4.539,50 + $ 2.200).
Per determinare la tua aliquota fiscale complessiva per il tuo stipendio di $ 49.475, dividi semplicemente la tua imposta totale ($ 6.743) per il tuo reddito totale ($ 49.475) per rivelare un’aliquota fiscale effettiva del 13,6%, non del 22%.
Modifiche per l’anno fiscale 2021
Le tabelle delle imposte vengono aggiornate annualmente dall’IRS. Per l’anno fiscale 2021, le fasce di reddito qui saranno regolate come segue: la staffa di imposta del 12% viene applicata sul reddito da $ 9.950 a $ 40.525. La fascia di imposta del 22% viene riscossa sul reddito da $ 40,525 a $ 86,375.
Detrazioni e crediti
L’esempio di cui sopra non tiene conto delle detrazioni e dei crediti che potrebbero potenzialmente ridurre il tuo reddito imponibile. Ogni contribuente può scegliere se prendere una detrazione standard o dettagliare le detrazioni.
I singoli individui che non possiedono la propria casa probabilmente non hanno molte detrazioni da dettagliare, quindi una detrazione standard ha più senso. In effetti, la maggior parte degli americani ora utilizza la detrazione standard poiché è quasi raddoppiata nel 2018.
Invece di pagare le tasse su tutti i $ 49.475 guadagnati, pagherai le tasse su tale importo meno la detrazione standard.
Per l’anno fiscale 2020, la detrazione standard per i single filer è di $ 12.400, riducendo il reddito imponibile a $ 37.275. Per l’anno fiscale 2021, la detrazione per i single filer salirà a $ 12.550.
La linea di fondo
Il sistema di tassazione progressiva è progettato per imporre aliquote fiscali diverse su porzioni diverse del reddito di un individuo, sottoponendo solo il reddito al di sopra di un certo livello all’aliquota più alta Il tuo intero reddito non sarà soggetto a una fascia fiscale più alta.
Tutto sommato, un aumento è motivo di celebrazione e non fonte di angoscia.