Come funzionano i conti di spesa flessibili

Il costo dell’assistenza sanitaria è enorme. Anche con l’ assicurazione, gli individui e le famiglie spesso si trovano a spendere una quantità significativa di denaro per le spese mediche. La famiglia media di quattro persone con un’assicurazione fornita dal datore di lavoro e un reddito di $ 100.000 probabilmente pagherà $ 12.500 in spese sanitarie. Ciò equivale a circa il 13% del reddito della famiglia.

I conti di spesa flessibili (FSA) aiutano a compensare il prezzo elevato dell’assistenza sanitaria consentendo alle persone di pagare alcune spese mediche con dollari al lordo delle imposte. Ciò significa che riceverai uno sconto di circa il 30% sui costi sanitari consentiti, a seconda della fascia fiscale. Continua a leggere per scoprire come funzionano questi piani e come possono giovare a te e alla tua famiglia con le tue esigenze di assistenza sanitaria.

Punti chiave

• Un conto di spesa flessibile consente ai dipendenti di pagare i costi dell’assistenza sanitaria con dollari ante imposte.
• L’importo contribuito a un FSA è scelto dal dipendente e viene detratto dalla retribuzione lorda, il che riduce il reddito imponibile e si traduce in meno tasse pagate.
• Gli FSA sono accessibili solo tramite un datore di lavoro e non possono essere ottenuti tramite lavoro autonomo.
• I fondi di una FSA possono essere utilizzati per acquistare prescrizioni, occhiali da vista, cure a carico, appuntamenti dentali, trattamenti di disabilità e molte altre spese mediche.
• Un conto di risparmio sanitario è simile a un FSA con entrambi i processi leggermente diversi e limiti di contribuzione.

Spendi per risparmiare

Gli FSA vengono offerti attraverso il tuo luogo di lavoro o azienda. Non solo ti aiutano a ridurre l’importo dovuto per determinate spese mediche, ma ti aiutano anche a ridurre le tue tasse.

Supponiamo che tu abbia guadagnato $ 1.000 sul tuo ultimo stipendio e il tuo datore di lavoro detrae $ 50 per il tuo contributo FSA. Ciò significa che hai effettivamente guadagnato $ 950 e il tuo datore di lavoro calcola e trattiene le tue tasse in base a tale importo.

Quel calo della tua paga da portare a casa significa anche che paghi meno in tasse su quello stipendio. Ricorda, puoi ottenere questo piano solo tramite un datore di lavoro, quindi se sei un lavoratore autonomo, sei sfortunato.

Come funziona

Puoi iscriverti a un FSA durante il periodo di iscrizione aperta della tua azienda, che normalmente si svolge a novembre o dicembre. È semplice come fornire alcune informazioni di base e decidere quanto vuoi contribuire per l’anno. I contributi vengono detratti da ogni busta paga. Poiché le detrazioni provengono da dollari al lordo delle imposte, il denaro viene detratto dal tuo reddito lordo.

Ci sono alcune condizioni, però:

• Dal momento che vengono offerti attraverso il tuo posto di lavoro, non puoi ottenere un FSA a meno che il tuo datore di lavoro non ne fornisca uno.
• I lavoratori autonomi non sono ammissibili.
• Una volta scelto un determinato importo di contributo per l’anno, non è possibile modificarlo.
• L’importo massimo che puoi contribuire durante l’anno fiscale 2021 è $ 2.750.
• Puoi utilizzare il denaro solo su articoli approvati, che sono indicati nellapubblicazione 502 dell’Internal Revenue Service (IRS). In generale, se il tuo medico prescrive un test, un farmaco o un’attrezzatura medica, puoi probabilmente pagarlo con i fondi della FSA. Puoi anche pagare appuntamenti dal dentista, chiropratici, occhiali, lenti a contatto, apparecchi acustici, trattamenti per le dipendenze, modifiche alla tua auto o alla tua casa se tu o una persona cara avete una disabilità, servizi di ambulanza e libri e riviste stampati in braille. Puoi anche sostenere alcune spese di trasporto relative a cure sanitarie e per l’addestramento e la cura di un cane guida.
• Non puoi pagarei premi dell’assicurazione sanitaria o essere rimborsato per i farmaci da banco, così come altre limitazioni di costo. Quindi, prima di effettuare un grosso acquisto medico, assicurati che sia consentito utilizzare i fondi FSA.

Non finanziare in modo insufficiente il tuo account

Gli FSA sono un tipo di piano da usare o da perdere. Hai circa un anno per utilizzare la somma totale versata per il piano o diventa il denaro del tuo datore di lavoro. Ma non tutto può essere perduto. Ci sono due eccezioni. L’IRS consente ai datori di lavoro di trasferire fino a $ 500 nell’anno successivo oppure i datori di lavoro possono offrire ai dipendenti un periodo di grazia fino a 2 mesi e mezzo per utilizzare il denaro rimanente.

Tieni presente che un’azienda non deve offrire nessuna di queste opzioni e non è autorizzata a offrirle entrambe. Quindi controlla in anticipo le regole particolari del tuo datore di lavoro in merito ai fondi in eccesso.

A causa della regola usa o perdi, potresti essere tentato di essere super conservatore su quanto contribuire. Ma Kevin Haney di ASK Benefit Solutions dice di pensare in modo diverso. “Una persona che scegliesse di contribuire con $ 1.000 ridurrebbe la sua fattura fiscale di $ 376. Se questa persona lasciasse il 20% del proprio contributo non speso, risparmierebbe comunque $ 176 “.

In altre parole, dovresti sopravvalutare di molto per non uscire in vantaggio, anche se non utilizzi l’intero importo nel tuo account. E ci sono sempre modi per spendere i soldi. Ad esempio, puoi caricare un paio di lenti a contatto di ricambio o regalarti degli occhiali da sole di qualità con protezione UVA / UVB completa.

Usa la tua FSA come prestito

Haney suggerisce anche di programmare procedure elettive all’inizio dell’anno, se si desidera utilizzare i fondi della FSA per pagarle. Dal momento che non hai ancora versato i soldi nel fondo, stai essenzialmente prendendo un prestito dal tuo datore di lavoro.

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Alcuni FSA ti consentono di utilizzare i tuoi fondi totali annui contribuiti il ​​primo giorno per te stesso, ma solo l’importo effettivo nel conto per le persone a carico.

“I datori di lavoro devono finanziare immediatamente qualsiasi spesa qualificata, indipendentemente da quando si verifica durante l’anno del piano. I dipendenti possono programmare le procedure mediche pianificate all’inizio dell’anno del piano (lavori dentali importanti, apparecchi ortodontici, trattamenti per l’infertilità, ecc.). Hanno quindi 52 settimane per rimborsare il prestito utilizzando dollari al lordo delle imposte “.

Continua: “I dipendenti godono di un tasso di interesse superiore allo 0% perché rimborsano il prestito con denaro al lordo delle imposte anziché al netto delle imposte. Una persona che paga l’ imposta sul reddito statale del 5%, la FICA del 7,65% e l’imposta federale sul reddito del 25% dovrebbe guadagnare $ 1.603 di reddito lordo per avere $ 1.000 in dollari al netto delle imposte. Ciò equivale a un tasso di interesse inferiore al 60% “.

E se smettessi?

Se lasci la tua azienda, prova a utilizzare i tuoi fondi FSA prima di partire perché non devi rimborsare l’azienda per la differenza tra quanto hai speso e quanto hai pagato, afferma Erik O. Klumpp, CFP, fondatore e presidente di Chessie Advisors, LLC.

“Se un dipendente viene rimborsato per il suo contributo massimo all’inizio dell’anno e poi finisce per trasferirsi e lasciare il proprio datore di lavoro, essenzialmente ottiene uno sconto enorme sui servizi di assistenza sanitaria rimborsati “, afferma. stanno lasciando il loro datore di lavoro, dovrebbero utilizzare il più possibile l’account FSA prima di andarsene. ”

“Quando i dipendenti perdono il denaro in eccesso nei loro conti alla fine dell’anno, quel denaro rimane con il datore di lavoro”, aggiunge Klumpp. “Il denaro incamerato copre anche i dipendenti che sono stati rimborsati ma lasciano il datore di lavoro prima di versare il contributo dell’intero anno. ”

FSA o HSA?

Un FSA è simile a un Health Saving Account (HSA). Entrambi i piani consentono di contribuire in dollari al lordo delle tasse, hanno limiti di contribuzione annuali e possono essere utilizzati solo per spese sanitarie approvate.

Ma ci sono alcune differenze fondamentali. Un HSA non ha una regola d’uso o perdi, non devi essere assunto da qualcuno per ottenerne uno ei limiti di contribuzione sono più alti. A partire dall’anno fiscale 2021, puoi contribuire con $ 3.600 individualmente o $ 7.200 per una famiglia.

Tuttavia, puoi avere una HSA solo in combinazione con un piano sanitario ad alta franchigia, che potrebbe o meno essere la scelta assicurativa che preferisci.

La linea di fondo

Poiché conti come questi sono più complicati dei conti di controllo o di risparmio di base, alcuni consumatori potrebbero essere sospettosi di contribuire a un FSA. Ma, non partecipando, stanno buttando via uno sconto di circa il 30% sui costi sanitari e anche una riduzione dell’imposta sul reddito.