Come posso avviare o configurare un Roth 401 (k)?
Un Roth 401 (k) è un’alternativa relativamente recente al tradizionale piano pensionistico 401 (k), con diversi vantaggi fiscali.
Punti chiave
- Con un Roth 401 (k), non ottieni un’agevolazione fiscale per i tuoi contributi, ma i tuoi prelievi possono essere esentasse.
- A differenza dei Roth IRA, non ci sono limiti di reddito su Roth 401 (k) s, quindi chiunque può aprirne uno indipendentemente da quanto guadagna.
- Puoi contribuire sia a un Roth 401 (k) che a un tradizionale 401 (k) se il tuo datore di lavoro li offre.
Come funziona un Roth 401 (k)
Come i Roth IRA, i Roth 401 (k) sono finanziati con dollari al netto delle tasse. Non ottieni alcun vantaggio fiscale per il denaro che metti nel Roth 401 (k), ma quando inizi a prendere le distribuzioni dal conto, quel denaro sarà esentasse, purché soddisfi determinate condizioni, come detenere il conto da almeno cinque anni e avere 59 anni e mezzo o più.
I 401 (k) tradizionali, d’altra parte, sono finanziati con dollari al lordo delle imposte, offrendoti un’agevolazione fiscale anticipata. Ma qualsiasi distribuzione dal conto sarà tassata come reddito ordinario.
Questa differenza fondamentale può rendere il Roth 401 (k) una buona scelta se ti aspetti di trovarti in una fascia fiscale più alta quando vai in pensione rispetto a quando hai aperto il conto. Potrebbe essere il caso, ad esempio, se sei relativamente all’inizio della tua carriera o se le aliquote fiscali aumentano notevolmente in futuro.
Se sei un dipendente
Puoi finanziare un Roth 401 (k), a volte indicato come Roth designato, se il tuo datore di lavoro ne offre uno come parte delle sue opzioni di piano pensionistico. Non tutti i datori di lavoro lo fanno, ma il loro numero sta crescendo, soprattutto tra le grandi aziende. Se il tuo datore di lavoro corrisponde ai tuoi contributi, o una certa percentuale di essi, quel denaro, a differenza dei tuoi contributi Roth 401 (k), è considerato un contributo al lordo delle imposte ed è quindi tassabile quando lo ritiri.
A differenza dei Roth IRA, che hanno limiti di reddito, puoi aprire un Roth 401 (k) indipendentemente da quanti soldi guadagni. Un’altra differenza fondamentale tra i due Roth è che, a meno che tu non stia ancora lavorando per la società attraverso la quale hai il Roth, devi generalmente prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) dal tuo Roth 401 (k) a partire dall’età di 72 anni;I Roth IRA, d’altra parte, non hanno RMD durante la tua vita.
A differenza dei Roth IRA, i Roth 401 (k) sono soggetti alle distribuzioni minime richieste.
Se desideri proteggere le tue scommesse, puoi avere sia un Roth 401 (k) che uno tradizionale e dividere i tuoi contributi tra di loro. Il totale massimo che puoi contribuire ai due account è lo stesso come se avessi un solo account:$ 19.500 più altri $ 6.500 di contributo di recupero se hai 50 anni o più.(Questi sono i limiti per il 2021 e potrebbero aumentare negli anni futuri in linea con il costo della vita.)
Se sei un datore di lavoro
Se offri già un piano 401 (k) ai tuoi dipendenti e desideri aggiungere un’opzione Roth 401 (k) designata, il fornitore di servizi o il custode del tuo piano dovrebbe essere in grado di aiutarti. L’IRS ha anche informazioni per i datori di lavoro sul suo sito web, irs.gov. Ciò include la pubblicazione 4222, 401 (k) Plans for Small Business e la pubblicazione 4530, Designated Roth Accounts Under 401 (k), 403 (b) o Governmental 457 (b).