Come evitare di pagare le tasse sul reddito della previdenza sociale

La previdenza sociale è tassabile? Per la maggior parte degli americani lo è. Cioè, la maggioranza di coloro che ricevono i benefici della previdenza sociale paga l’ imposta sul reddito fino alla metà o addirittura all’85% di quei soldi perché il loro reddito combinato dalla previdenza sociale e da altre fonti li spinge al di sopra delle soglie molto basse perché le tasse entrino in vigore.

Puoi, tuttavia, utilizzare alcune strategie, prima e dopo il pensionamento, per limitare l’importo delle tasse che paghi sui benefici della previdenza sociale. Continua a leggere per scoprire cosa puoi fare a partire da oggi per ridurre al minimo l’importo delle imposte sul reddito che paghi dopo il pensionamento.

Punti chiave

• Fino al 50% del reddito della previdenza sociale è tassabile per le persone con un reddito lordo totale, inclusa la previdenza sociale di almeno $ 25.000, o per le coppie che dichiarano congiuntamente un reddito lordo combinato di almeno $ 32.000.
• Fino all’85% dei benefici della previdenza sociale è tassabile per un individuo con un reddito lordo combinato di almeno $ 34.000 o una coppia che presenta congiuntamente un reddito lordo combinato di almeno $ 44.000.
• I pensionati che hanno un reddito minimo diverso dalla previdenza sociale non saranno tassati sui loro benefici. In effetti, potresti anche non dover presentare un reso.
• Il tuo obiettivo dovrebbe essere quello di pagare meno tasse complessive sul tuo reddito combinato.
• Un conto previdenziale fiscalmente avvantaggiato come Roth IRA può essere d’aiuto.

Quanta parte del tuo reddito previdenziale è tassabile?

I pagamenti della previdenza sociale sono statisoggetti a tassazione al di sopra di determinati limiti di reddito dal 1983.1 Da allora non sono stati effettuati aggiustamenti all’inflazione a tali limiti, quindi la maggior parte delle persone che ricevono i sussidi della previdenza sociale e hanno altre fonti di reddito pagano alcune tasse sui benefici.

Nessun contribuente, indipendentemente dal reddito, ha tutti i benefici della previdenza sociale tassati. Il livello più alto è l’85% del vantaggio totale. Ecco come l’Internal Revenue Service (IRS) calcola quanto è tassabile:

• Il calcolo inizia con il tuo reddito lordo rettificato da Social Security e tutte le altre fonti. Ciò può includere salari,  guadagni di lavoro autonomo, interessi, dividendi,  distribuzioni minime richieste da conti pensionistici qualificati e qualsiasi altro reddito imponibile.
• Quindi, viene aggiunto qualsiasi interesse esentasse. (No, non è tassato, ma entra nel calcolo.)
• Se tale totale supera i livelli imponibili minimi, almeno la metà dei sussidi di Social Security sarà considerata reddito imponibile. Devi quindi prendere la detrazione standard o dettagliare le detrazioni per arrivare al tuo reddito netto.

L’importo dovuto dipende esattamente da dove quel numero si trova nelle tabelle dell’imposta sul reddito federale.

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Reddito combinato = reddito lordo rettificato + interessi non imponibili + metà dei sussidi di previdenza sociale

Aliquote fiscali individuali

I vantaggi saranno soggetti a tassazione se presenti una dichiarazione dei redditi federale come individuo e il tuo reddito lordo combinato da tutte le fonti è il seguente:

• Tra $ 25.000 e $ 34.000: potresti dover pagare l’imposta sul reddito fino al 50% dei tuoi benefici.
• Più di $ 34.000:fino all’85% dei vantaggi può essere tassabile.

L’IRS haun foglio di lavoro che può essere utilizzato per calcolare le imposte sul reddito totali dovute se si ricevono i benefici della previdenza sociale. Quando completi questo esercizio aritmetico tipicamente prolisso, scoprirai che il tuo reddito imponibile è aumentato fino al 50% dell’importo ricevuto dalla previdenza sociale se il tuo reddito lordo supera $ 25.000 per un individuo o $ 32.000 per una coppia. La percentuale tassata sale all’85% del pagamento della previdenza sociale se il reddito complessivo supera $ 34.000 per un individuo o $ 44.000 per una coppia.

Ad esempio, supponi di essere un contribuente individuale che ha ricevuto l’importo medio della previdenza sociale, $ 16.000, nel 2020. Hai avuto $ 20.000 in “altro” reddito. Sommate i due insieme e avrete un reddito lordo di $ 36.000 o un reddito complessivo di $ 28.000 (reddito lordo + metà dei sussidi di previdenza sociale). È compreso tra $ 25.000 e $ 34.000 per il 50% dei benefici tassati, quindi metà della tua previdenza sociale, o $ 8.000, è considerata reddito imponibile.

Il tuo reddito netto sarà basato sulla metà del tuo reddito di previdenza sociale ($ 8.000) più tutto il tuo altro reddito ($ 20.000), meno la detrazione standard o le detrazioni dettagliate. (Naturalmente, può diventare più complicato per alcuni contribuenti, ma manterremo questo esempio semplice.)

Aliquote fiscali sposate

Per le coppie che presentano una dichiarazione congiunta, i benefici saranno tassabili se tu e il tuo coniuge avete un reddito combinato come segue:

• Tra $ 32.000 e $ 44.000: potresti dover pagare l’imposta sul reddito fino al 50% dei tuoi benefici.
• Più di $ 44.000: fino all’85% dei vantaggi può essere tassabile.

Ad esempio, supponiamo che tu sia una coppia di semi-pensionati che presenta una dichiarazione congiunta e che nel 2020 hai un sussidio di previdenza sociale combinato di $ 26.000. Hai avuto $ 30.000 in “altro” reddito. Sommate i due insieme e avrete un reddito lordo di $ 56.000 o un reddito complessivo di $ 43.000 (reddito lordo più metà dei sussidi di previdenza sociale). Questo reddito combinato è compreso tra $ 32.000 e $ 44.000, il che significa che metà dei tuoi benefici, o $ 13.000, sarà tassabile.

Il tuo reddito netto imponibile sarà basato sulla metà del tuo reddito di previdenza sociale ($ 13.000) più tutto il tuo altro reddito ($ 30.000), meno la detrazione standard o le detrazioni dettagliate.

Strumento fiscale sui benefici della previdenza sociale

Essendo l’IRS, il semplice esempio sopra potrebbe non essere applicabile a te. Questo assistente fiscale interattivo ti guiderà attraverso le varie complicazioni possibili e calcolerà quale parte del tuo reddito è tassabile.

Un avviso IRS descrive le regole fiscali per i benefici.

Le prestazioni per coniuge, superstiti, invalidità e SSI sono tassabili?

Questi programmi seguono tutti le stesse regole generali del programma di previdenza sociale per i pensionati, con un’eccezione: il reddito previdenziale supplementare, o SSI in breve, non è un programma di previdenza sociale. È un programma separato per persone bisognose e disabili, e i suoi pagamenti non sono tassabili.

Benefici coniugali

Leregole per la prestazione coniugale sono le stesse di tutti gli altri beneficiari di previdenza sociale. Se il tuo reddito è superiore a $ 25.000, dovrai tasse fino al 50% dell’importo del sussidio. La percentuale sale all’85% se il tuo reddito è superiore a $ 34.000.

Vantaggi per i superstiti

Leprestazioni per i superstitipagate ai figli sono raramente tassate perché pochi bambini hanno altri redditi che raggiungono le fasce imponibili. I genitori o tutori che ricevono i benefici per conto dei figli non sono tenuti a dichiarare i benefici come reddito.

Prestazioni di invalidità

Leprestazioni di invalidità della previdenza socialeseguono le stesse regole sulla tassazione del programma per pensionati della previdenza sociale. Cioè, i benefici sono tassabili se il reddito lordo del beneficiario è superiore a un certo livello. La soglia attuale è di $ 25.000 per un individuo e di $ 32.000 per una coppia che fa richiesta congiunta.

Vantaggi SSI

Supplemental Security Income (SSI) non è la previdenza sociale ma un programma basato sui bisogni per persone anziane, disabili o non vedenti.6 Le prestazioni SSI non sono tassabili.

Pagamento delle tasse sulla sicurezza sociale

Dovresti ottenere una dichiarazione sui benefici della previdenza sociale (modulo SSA-1099) ogni gennaio, che descriva in dettaglio i benefici ricevuti durante l’anno fiscale precedente. Puoi usarlo per determinare se devi l’imposta sul reddito federale sui tuoi benefici. Le informazioni sono disponibili online se ti iscrivi al sito di Social Security.

Se devi delle tasse sui tuoi benefici di Social Security, puoi effettuare pagamenti fiscali stimati trimestrali all’IRS o trattenere le tasse federali dai tuoi pagamenti prima di riceverli.

Tasse statali sulla sicurezza sociale

Ci sono 13 stati che tassano i benefici della previdenza sociale in alcuni casi. Se vivi in ​​uno di questi stati — Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont e West Virginia — controlla con l’agenzia fiscale statale.8 Come per l’imposta federale, il modo in cui queste agenzie tassano la previdenza sociale varia in base al reddito e ad altri criteri.

Quando la previdenza sociale non è tassabile

Non dovrai pagare la tassa federale sui tuoi benefici di previdenza sociale se il tuo reddito totale scende al di sotto delle soglie imponibili fissate dall’IRS.

Non dovrai tasse statali sui tuoi benefici se vivi in ​​uno dei 37 stati che non tassano questo reddito. Puoi ridurre al minimo la pressione fiscale adottando una delle strategie seguenti.

$ 1.400,66

L’indennità mensile media di Social Security a partire da ottobre 2020. È $ 16.807,92 all’anno.

3 modi per evitare le tasse sui benefici

Il modo più semplice per mantenere i sussidi di Social Security esenti dall’imposta sul reddito è mantenere il reddito totale combinato così basso da scendere al di sotto delle soglie per pagare le tasse. Tuttavia, pochi scelgono di vivere in povertà solo per ridurre al minimo le tasse.

Un obiettivo più realistico è limitare le tasse dovute. Ecco una carrellata di tre soluzioni:

1. Mantenere un reddito da pensione nei conti Roth

I contributi a un Roth IRA o Roth 401 (k) vengono effettuati con dollari al netto delle tasse. Ciò significa che non sono soggetti a tassazione quando i fondi vengono ritirati. Quindi le distribuzioni del tuo Roth IRA sono esentasse, a condizione che vengano prese dopo che hai compiuto 59 anni e mezzo e hai avuto il conto per cinque o più anni. Le distribuzioni prese da un piano IRA tradizionale o 401 (k), d’altra parte, sono tassabili.

Ciò significa che il pagamento Roth non influirà sul calcolo del reddito imponibile. Ciò significa anche che non aumenterà le tasse dovute sui benefici della previdenza sociale.

Questo vantaggio rende saggio considerare un mix di conti pensionistici regolari e Roth ben prima dell’età pensionabile. La combinazione ti darà una maggiore flessibilità per gestire i prelievi da ogni account e ridurre al minimo le tasse dovute sui benefici della previdenza sociale.

Un effetto simile può essere ottenuto gestendo i prelievi da risparmi convenzionali, conti del mercato monetario o conti protetti dalle tasse.

2. Ritirare il reddito imponibile prima del pensionamento

Un altro modo per ridurre al minimo il reddito imponibile quando si riscuote la previdenza sociale è massimizzare, o almeno aumentare, il reddito imponibile negli anni prima di iniziare a ricevere i sussidi.

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Potresti essere negli anni di massimo guadagno tra i 59 anni e mezzo e la pensione. Prendi una fetta di denaro dal tuo conto dei pensionati e paga le tasse su di esso. Puoi usarlo in seguito senza aumentare il tuo reddito imponibile.

Ad esempio, potresti ritirare i fondi un po ‘in anticipo – o “prendere distribuzioni”, in gergo fiscale – dai tuoi conti pensionistici protetti dalle tasse come IRA e 401 (k) s. Puoi effettuare distribuzioni senza penalità dopo i 59 anni e mezzo. Ciò significa che eviti di essere penalizzato per aver effettuato questi prelievitroppo presto, ma devi comunque pagare l’imposta sul reddito sull’importo che ritiri.

Poiché i prelievi sono tassabili (a meno che non si tratti di un account Roth), devono essere pianificati attentamente con un occhio alle altre tasse che pagherai quell’anno. L’obiettivo è pagare meno tasse effettuando più prelievi durante questo periodo pre-previdenza sociale di quanto faresti dopo aver iniziato a percepire i sussidi. Ciò richiede di considerare il morso fiscale totale dai prelievi, dai benefici della previdenza sociale e da qualsiasi altra fonte.

Tieni presente anche che all’età di 72 anni ti viene richiesto di prendere distribuzioni minime da questi account, quindi devi pianificare quei prelievi obbligatori.

Questa strategia ha un altro vantaggio. Utilizzando queste distribuzioni per aumentare il tuo reddito quando sei in pensione o ti avvicini alla pensione, potresti essere in grado di ritardare la richiesta dei benefici della previdenza sociale. E questo aumenterà l’entità dei pagamenti.

3. Acquista un contratto di rendita

Un contratto di rendita di longevità qualificata (QLAC) è una  rendita differita  finanziata con un investimento da un  piano pensionistico qualificato  o IRA.

I QLAC forniscono pagamenti mensili per tutta la vita e sono protetti dalle flessioni del mercato azionario. Finché la rendita è conforme ai requisiti IRS, è esente dalle regole di distribuzione minima richieste fino a quando i pagamenti iniziano dopo la data di inizio dell’annualità specificata.

Limitando le distribuzioni, e quindi il reddito imponibile, durante il pensionamento, i QLAC possono aiutare a ridurre al minimo il morso fiscale derivante dai sussidi di previdenza sociale. In base alle regole attuali, un individuo può spendere il 25% o $ 135.000 (a seconda di quale sia il valore inferiore) di un conto di risparmio previdenziale o IRA per acquistare un QLAC con un premio unico. Più a lungo un individuo vive, più a lungo il QLAC paga.

Il reddito QLAC può essere differito fino all’età di 85 anni. Un coniuge o qualcun altro può essere un annuitant congiunto, il che significa che entrambi gli individui nominati sono coperti indipendentemente dalla durata della loro vita.

Tieni presente che un QLAC non dovrebbe essere acquistato solo per ridurre al minimo le tasse sui benefici della previdenza sociale. Le rendite di vecchiaia presentano vantaggi e svantaggi che dovrebbero essere valutati attentamente, preferibilmente con l’aiuto di un consulente per la pensione.

La previdenza sociale è tassabile? Domande frequenti

Di seguito sono riportate alcune risposte alle domande più frequenti sui benefici e sulle tasse della previdenza sociale.

Come faccio a determinare se la mia previdenza sociale è imponibile?

Sommare il reddito lordo dell’anno, inclusa la previdenza sociale. Se hai poco o nessun reddito in aggiunta alla tua previdenza sociale, non dovrai pagare tasse su di esso. Se sei un singolo filer e hai avuto un reddito lordo di almeno $ 25.000, inclusa la previdenza sociale per l’anno, fino al 50% dei tuoi benefici di previdenza sociale potrebbe essere tassabile. Per una coppia che fa richiesta congiunta, il minimo è di $ 32.000. Se il tuo reddito lordo è di $ 34.000 o più, fino all’85% può essere tassabile. Il minimo per una coppia è di $ 44.000.

Qual è la percentuale di sicurezza sociale imponibile?

Se dichiari come persona fisica, la tua previdenza sociale non è tassabile solo se il tuo reddito totale per l’anno è inferiore a $ 25.000. La metà è tassabile se il tuo reddito è compreso tra $ 25.000 e $ 34.000. Se il tuo reddito è superiore a quello, fino all’85% dei tuoi benefici potrebbe essere tassabile.

Se tu e il tuo coniuge presentate congiuntamente, dovrai le tasse sulla metà dei tuoi benefici se il tuo reddito congiunto è compreso tra $ 32.000 e $ 44.000. Se il tuo reddito è superiore, fino all’85% è un reddito imponibile.

Devo pagare le tasse locali sulla previdenza sociale?

In questo momento, 37 stati non impongono tasse sui benefici della previdenza sociale. Gli altri 13 tassano alcuni destinatari in determinate circostanze.

Il reddito della previdenza sociale conta come reddito?

Sì, ma puoi ridurre al minimo l’importo che devi ogni anno facendo alcune mosse sagge prima e dopo il pensionamento. Considera l’idea di investire parte dei tuoi risparmi previdenziali in un conto Roth, per proteggere i tuoi prelievi dall’imposta sul reddito. Prendi dei soldi per la pensione dopo aver compiuto 59 anni e mezzo ma prima di andare in pensione, per farti carico delle tasse prima di aver bisogno dei soldi. E potresti parlare con un pianificatore finanziario di una rendita pensionistica.

La linea di fondo

La maggior parte dei consigli sui benefici della previdenza sociale si concentra su quando dovresti iniziare a beneficiarne. La risposta breve, di questi tempi, è aspettare fino a quando non avrai 70 anni per massimizzare l’importo che ricevi. Ma c’è un’altra grande considerazione, ed è questo il modo per evitare che i tuoi benefici di Social Security prendano un grosso morso dal tuo reddito pensionistico complessivo. E la risposta a questa domanda è pianificare con largo anticipo per ridurre al minimo il carico fiscale complessivo durante gli anni di pensionamento.