Quali sono i costi e le tasse per trasferire una casa a mio figlio?
I costi associati al trasferimento di un titolo variano in base allo stato e al modo in cui viene eseguito il trasferimento. Presentare un atto da soli può essere il metodo più economico, ma richiederà un bel po ‘di compiti a casa per assicurarsi di aver compilato e archiviato correttamente i documenti appropriati.
I centri di documentazione legale online, come LegalZoom, offrono servizi di trasferimento di atti per circa $ 250, più le spese di deposito. Questi servizi includono tipicamente la ricerca del titolo, la creazione dell’atto immobiliare e il deposito dell’atto presso l’ufficio del registro della contea. Puoi anche assumere un avvocato immobiliare per eseguire il trasferimento dell’atto. Questa potrebbe essere l’opzione più costosa, ma potrebbe anche essere la meno stressante poiché sarai certo che il trasferimento è stato eseguito in modo appropriato.
Punti chiave
- La presentazione di un atto da soli potrebbe essere poco costoso ma richiede di essere informati.
- Assumere un avvocato potrebbe essere costoso, ma anche meno stressante.
- Il trasferimento di proprietà potrebbe costare di più che lasciarlo in eredità.
Costi delle conseguenze fiscali
Le conseguenze fiscali della vendita di una proprietà a un bambino possono finire per costargli più denaro che se dovessero ereditare la proprietà in un secondo momento. Supponi di aver acquistato la tua casa anni fa per $ 50.000. Negli anni hai investito $ 20.000 in casa. Ha un valore di mercato attuale di $ 250.000. Poiché hai trasferito la casa a tuo figlio mentre eri ancora in vita, la tua base di spesa, che sarebbe $ 70.000, diventa la base di tuo figlio.
Se tuo figlio vende la casa, dovrebbe pagare le imposte sulle plusvalenze sulla differenza tra il prezzo di vendita e la base di costo, che sarebbe $ 180.000. A un tasso di plusvalenza del 15%, ciò equivarrebbe a $ 27.000 di tasse. L’aliquota fiscale sarebbe più alta se possedessi la casa per meno di un anno, a quel punto il profitto sarebbe tassato come reddito ordinario.
Se tuo figlio si trasferisce e vive nella proprietà per almeno due anni su cinque prima di venderla, è possibile escludere fino a $ 250.000 di profitto e $ 500.000 se si presenta insieme a un coniuge. Tuo figlio dovrà utilizzare la tua base di costo di $ 70.000, che include il prezzo di acquisto di $ 50.000, più i $ 20.000 di costi di miglioramento.
Quando un genitore trasferisce il titolo della casa a un figlio senza ricevere un valido corrispettivo, questo è considerato un dono. I regali che superano il tasso di esclusione annuale devono essere segnalati all’IRS e il donatore sarà soggetto a imposte sulle donazioni.5
Trasferimento del titolo contro eredità
Se tuo figlio eredita la proprietà alla tua morte invece di trasferire l’atto a lui, il bambino riceverà la base incrementata, dove il valore della proprietà alla data della tua morte diventa la base del bambino. Quindi, se la proprietà ha un valore di mercato di $ 250.000 al momento della tua morte, tuo figlio potrebbe vendere la casa per $ 250.000 e non essere responsabile dell’imposta sulle plusvalenze.
È stato suggerito che la regola della base rafforzata potrebbe essere modificata in futuro. Poiché le norme fiscali cambiano, è importante consultare uno specialista fiscale qualificato prima di prendere qualsiasi decisione.