Opzioni di risparmio previdenziale se il mio reddito esclude i contributi IRA
Regole per Roth IRA
Puoi contribuire a un conto pensionistico individuale tradizionale(IRA), indipendentemente da quanto sia alto il tuo reddito. Esistono limiti di reddito, tuttavia, per contribuire aiconti Roth IRA. Il denaro risparmiato nei conti pensionistici Roth è un reddito al netto delle imposte. Cioè, le imposte sul reddito sono dovute per l’anno in cui il denaro viene versato sul conto. Quando il denaro viene ritirato, presumibilmente dopo il pensionamento, non sono dovute ulteriori tasse né sul denaro conferito né sui rendimenti guadagnati.
Esistono limiti di reddito superiori e sono introdotti gradualmente come segue per gli anni fiscali 2020 e 2021:
- Per il 2020, i contribuenti singoli potrebbero dare un contributo ridotto se avessero MAGI tra $ 124.000 e $ 139.000. Per le coppie sposate, l’intervallo era compreso tra $ 196.000 e $ 206.000.
- Per il 2021, i contribuenti singoli possono dare un contributo ridotto se hanno MAGI tra $ 125.000 e $ 140.000. Per le coppie sposate, l’intervallo è compreso tra $ 198.000 e $ 208.000.
Punti chiave
- Il denaro risparmiato nei conti pensionistici Roth è un reddito al netto delle imposte.
- Se non sei in grado di detrarre il tuo contributo IRA tradizionale a fini fiscali, puoi comunque contribuire fino al limite annuale come contributo non deducibile.
- Un Roth IRA potrebbe essere una buona scelta se non sei idoneo a detrarre un contributo a un IRA tradizionale, ma idoneo a contribuire a un Roth.
Limiti di contribuzione
Indipendentemente dal reddito, ci sono limiti a quanto puoi contribuire ogni anno a un’IRA, sia essa tradizionale o Roth IRA.
Il contributo massimo consentito per gli anni fiscali 2020 e 2021 è di $ 6.000, sebbene le persone di età pari o superiore a 50 anni possano aggiungere ulteriori $ 1.000 come contributo di recupero.
Puoi aggiungere denaro a un IRA tradizionale al di sopra dell’importo deducibile dalle tasse. Se scegli di dare un contributo non deducibile al tuo IRA tradizionale, devi presentare il modulo IRS 8606 per segnalare il contributo come non deducibile all’IRS e per tenere traccia del saldo non deducibile (base) nel tuo IRA tradizionale.
Dovresti anche presentare il modulo 8606 per ogni anno successivo in cui ritiri i beni dall’IRA tradizionale per determinare la parte imponibile della distribuzione.
A seguito dell’approvazione delSECURE Act da parte del Congresso degli Stati Uniti, dal 2020 in poi, non vi è più un limite di età per fornire contributi regolari agli IRA tradizionali o Roth. In passato, se avevi 70 anni e mezzo o più, non potevi dare contributi regolari a un’IRA tradizionale.
Possibilità Roth IRA
Se non sei idoneo a detrarre il contributo a un IRA tradizionale e sei idoneo a contribuire a un Roth IRA, il Roth potrebbe essere la scelta migliore.
Questo perché i guadagni sulle attività Roth IRA maturano con differimento fiscaleesono esentasse se le distribuzioni sono qualificate. D’altra parte, i guadagni in un’IRA tradizionale maturano con differimento fiscale ma sono tassati quando distribuiti.
Considerazioni speciali: investire in un conto imponibile
Un altro modo per investire per la pensione è negoziare singole azioni o acquistare un fondo contenente un paniere di titoli, come fondi negoziati in borsa (ETF) e fondi comuni di investimento indicizzati. Se vendi un investimento che hai detenuto per oltre un anno con un guadagno, potresti dover pagare solo l’imposta sulle plusvalenze a lungo termine. Questa aliquota è generalmente inferiore all’aliquota fiscale sul reddito ordinario.