Piano sponsorizzato dal datore di lavoro (ESP)
Che cos’è un piano sponsorizzato dal datore di lavoro?
Un piano sponsorizzato dal datore di lavoro è un tipo di piano di benefici offerto ai dipendenti a costi nulli o relativamente bassi. Questi piani, come un 401 (k) o HSA, coprono una serie di servizi tra cui risparmi per la pensione e assistenza sanitaria. I dipendenti che si iscrivono a tali programmi traggono vantaggio dalla ricezione di servizi scontati.
D’altra parte, i datori di lavoro che offrono questi piani in genere beneficiano di agevolazioni fiscali. Inoltre, i vantaggi della sponsorizzazione sono visti come un modo per reclutare e trattenere dipendenti di valore.
Punti chiave
- I piani sponsorizzati dal datore di lavoro si riferiscono ai benefici per i dipendenti offerti da un’organizzazione.
- Questi piani sono spesso avvantaggiati dal punto di vista fiscale per i dipendenti.
- La sponsorizzazione non significa che un datore di lavoro contribuisca con fondi ai piani, sebbene possano corrispondere a determinati contributi dei dipendenti.
- I datori di lavoro installano questi piani di benefici al fine di attrarre e trattenere i lavoratori, nonché ricevere agevolazioni fiscali e altri incentivi.
Comprensione dei piani sponsorizzati dal datore di lavoro
I piani sponsorizzati dal datore di lavoro coprono un’ampia area geografica di servizi che includono diversi tipi di piani di assistenza sanitaria di gruppo e piani di risparmio pensionistico con vantaggi fiscali preferenziali.
I piani di risparmio sponsorizzati dal datore di lavoro come i piani Roth 401 (k) forniscono ai dipendenti un modo automatico per risparmiare per la pensione mentre beneficiano di agevolazioni fiscali. La ricompensa per i dipendenti che partecipano a questi programmi è che essenzialmente ricevono denaro gratuito quando i loro datori di lavoro offrono contributi corrispondenti. A causa dell’aumento dei costi dei servizi sanitari, i piani sanitari di gruppo rappresentano un ulteriore vantaggio per i dipendenti che beneficiano di costi inferiori.
Vantaggi fiscali dei piani sponsorizzati dal datore di lavoro
Contribuisce a un piano 401 (k), viene eseguito utilizzando dollari “ante imposte”. Prima delle imposte significa che il denaro fluisce direttamente dalla busta paga nel piano prima della detrazione delle tasse. Di conseguenza, meno del tuo reddito finisce per essere tassato. La valutazione delle imposte avviene nel momento in cui i fondi vengono rimossi dal conto, di solito a un’aliquota inferiore.
Con un Roth 401 (k), contribuisci al piano “al netto delle imposte”. Al netto delle imposte significa che i flussi di cassa dal tuo assegno al piano dopo le detrazioni fiscali. Il compromesso è che i ritiri qualificati più tardi lungo la strada sono esentasse. Un piano Roth 401 (k) è uno strumento particolarmente utile se si finisce in una fascia fiscale inferiore al momento del pensionamento.
Alcuni tipi di piani di assistenza sanitaria sponsorizzati dal datore di lavoro offrono anche alcuni vantaggi fiscali. Un esempio è un Health Savings Account (HSA), abbinato a un piano sanitario ad alta deducibilità (HDHP).
Un HSA è un tipo di conto di risparmio per le spese mediche qualificate. I contributi sono “ante imposte”, l’interesse cresce esentasse e anche i prelievi effettuati per coprire le spese mediche qualificate sono esentasse. E a differenza del conto di spesa flessibile (FSA), il denaro nel tuo HSA viene trasferito di anno in anno.
Alcuni HSA funzionano come conti di risparmio di base fruttiferi di interessi. A seconda del fornitore con cui lavora il tuo datore di lavoro, puoi indirizzare i tuoi soldi in conti di investimento HSA che offrono diverse opzioni di fondi comuni di investimento proprio come faresti con un piano 401 (k). Tuttavia, la maggior parte delle aziende richiede a un membro di investire un determinato importo in un conto HSA di base prima di indirizzare denaro a un conto di investimento HSA. In questo senso, l’HSA funziona come un 401 (k) per le spese mediche. Il denaro prelevato per altri scopi è tassato.