Controllo del trasferimento del deposito
Che cos’è un assegno di trasferimento del deposito?
Un controllo di trasferimento di deposito (DTC) viene utilizzato da una banca di raccolta designata per depositare le ricevute giornaliere di una società da più posizioni. Gli assegni di trasferimento del deposito sono un modo per garantire una migliore gestione della liquidità per le aziende, che raccolgono contanti in più sedi.
I dati vengono trasferiti da un servizio di informazioni di terze parti da ciascuna posizione, da cui vengono creati DTC per ciascuna posizione di deposito. Queste informazioni vengono quindi inserite nel sistema di elaborazione degli assegni presso la banca di destinazione per il deposito.
Comprensione degli assegni di trasferimento del deposito
Gli assegni di trasferimento del deposito vengono utilizzati dalle aziende per raccogliere entrate da più sedi, che vengono quindi depositate in un’unica soluzione presso una banca o un’altra istituzione. Sono anche chiamate bozze di trasferimento del deposito.
Il servizio di informazione di terze parti utilizzato per trasferire i dati lo fa tramite una banca di concentrazione. Una banca di concentrazione è l’istituto finanziario principale dell’organizzazione o dove conduce la maggior parte delle sue transazioni finanziarie. La banca di concentrazione crea quindi DTC per ciascuna posizione di deposito, che viene inserita nel sistema.
Punti chiave
- Le aziende utilizzano assegni di trasferimento del deposito per avere un migliore sistema di gestione del contante.
- Gli assegni di trasferimento di deposito (DTC) possono sembrare simili a un assegno di deposito ma non hanno firme su di essi.
- I sistemi di compensazione automatica stanno sostituendo i sistemi di controllo del trasferimento del deposito, ma alcune società continuano a utilizzare i DTC per i depositi.
- Gli assegni di trasferimento del deposito non sono la stessa cosa dei depositi a vista.
Un assegno di trasferimento di deposito ha l’aspetto di un assegno personale, tranne per il fatto che “Assegno di trasferimento di deposito” è scritto in alto al centro della faccia dell’assegno. Questi strumenti non sono negoziabili e non portano una firma.
I DTC non devono essere confusi con i depositi a vista. Alle aziende viene fornita una chiave per una casella personale protetta. I depositi, che vengono inseriti in una borsa con distinte di versamento, vengono depositati in questa casella personale dopo l’orario lavorativo. La banca apre la casella di posta al mattino e deposita il deposito notturno sul conto corrente dell’azienda.
DTC rispetto a sistemi ACH (Automatic Clearing House)
I sistemi basati su DTC sono stati lentamente sostituiti da Automatic Clearing House (ACH). I sistemi ACH sono sistemi di trasferimento elettronico di fondi che generalmente si occupano di buste paga, depositi diretti, rimborsi fiscali, bollette dei consumatori e altri sistemi di pagamento negli Stati Uniti. Nel 2019 sono stati effettuati circa 14,4 miliardi di depositi e 10,3 miliardi di crediti tramite ACH, considerati più veloci, economici ed efficienti.
Le aziende che non fanno parte di una rete ACH devono comunque utilizzare DTC.
considerazioni speciali
Come notato sopra, i controlli sul trasferimento del deposito consentono alle aziende di gestire meglio i propri afflussi. La gestione della liquidità aziendale è generalmente gestita da un tesoriere aziendale. Questa funzione è importante nelle aziende con elevati flussi di cassa in entrata e in uscita combinati con bassi margini di profitto. Esempi di questi settori sono petrolio e gas a valle, i principali attori sono BP, Shell, Exxon, Total e la grande distribuzione come Walmart, Amazon, H&M, Zara e Home Depot.
Ad esempio, Goldman Sachs dispone di un solido team di tesoreria per garantire che la sua liquidità sia gestita in modo da mantenerne il valore e mitigare diversi rischi chiave, relativi a variazioni dei tassi di interesse, credito, valuta, materie prime e operazioni. La gestione della liquidità è fondamentale per garantire la stabilità finanziaria e la solvibilità di un’azienda o la sua capacità di far fronte ai propri obblighi finanziari a lungo termine.
DTC e ACH possono aiutare alcune organizzazioni a tenere traccia dei flussi di cassa in entrata. Questi sistemi spesso aiutano a organizzare la contabilità clienti (AR), insieme ai tassi di incasso.