Limiti di contribuzione a confronto: Roth 401 (k) vs. Roth IRA

Sai, ovviamente, cos’è un 401 (k ) e cos’è un IRA. Ma da quando sono entrate in scena le versioni Roth di questi veicoli con vantaggi fiscali (raddoppiando le opzioni), lo stanziamento di dollari per la pianificazione della pensione è diventato più complicato. Ecco i dettagli su entrambi i Roth. La buona notizia è che, a differenza del Roth IRA, il Roth 401 (k) funziona in modo quasi identico al tradizionale 401 (k) per quanto riguarda i contributi.

Punti chiave

• I conti pensionistici Roth consentono ai risparmiatori di far crescere i propri soldi esentasse utilizzando dollari al netto delle imposte.
• I piani Roth 401 (k) sono offerti dai datori di lavoro e sono simili in molti modi a un tradizionale 401 (k) ma non utilizzano fondi al lordo delle imposte.
• Gli IRA Roth sono istituiti su base individuale e sono soggetti a regole e limiti di contribuzione simili a quelli degli IRA tradizionali.

Roth 401 (k)

A differenza di un tradizionale 401 (k), il conto Roth 401 (k)  è finanziato condenaro al netto delle imposte (al contrario dei dollari al lordo delle imposte). Questo tipo di piano è entrato ufficialmente nel settore degli investimenti pensionistici nel 2006. Questa innovazione è stata creata da una disposizione della legge sulla riconciliazione per la crescita economica e gli sgravi fiscali del 2001.

Modellato sul Roth IRA, il Roth 401 (k) offre agli investitori l’opportunità di finanziare i conti con denaro al netto delle imposte. Non si ricevealcuna  detrazione fiscale sui contributi a un Roth 401 (k), ma gli investitori non dovranno alcuna imposta sulle distribuzioni qualificate. I partecipanti ai  piani 403 (b)  possono anche partecipare a un account Roth.

L’offerta del Roth 401 (k) è volontaria per i datori di lavoro. Per offrire un tale piano, i datori di lavoro devono impostare un sistema di tracciamento per separare le risorse Roth dal piano attuale dell’azienda. Questa potrebbe essere una proposta costosa e il tuo datore di lavoro potrebbe scegliere di non farlo.

Roth IRA

Prende il nome dal senatore del Delaware William Roth e stabilito dal Taxpayer Relief Act del 1997, un Roth IRA è un piano pensionistico individuale (un tipo di piano pensionistico qualificato) che presenta molte somiglianze con l’  IRA tradizionale. La più grande distinzione tra i due è il modo in cui sono tassati.

I contributi tradizionali dell’IRA sono generalmente effettuati con dollari al lordo delle tasse; di solito si ottiene una detrazione fiscale sul contributo e si paga l’imposta sul reddito quando si ritira il denaro dal conto durante il pensionamento.

Al contrario, i Roth IRA sono finanziati con dollari al netto delle tasse;i contributi non sono deducibili dalle tasse, sebbene potresti essere in grado di ottenere un credito d’imposta del risparmiatore dal 10% al 50% del contributo, a seconda del tuo reddito e della tua situazione di vita. Ma una volta che inizi a prelevare fondi, le  distribuzioni qualificate sono esentasse.

I Roth IRA sono volontari e devono essere costituiti su base individuale, piuttosto che tramite un datore di lavoro.

Limiti di contribuzione

Puoi contribuire con un massimo di $ 19.500 nel 2020 e nel 2021 a un Roth 401 (k), lo stesso importo di un 401 (k) tradizionale. Se hai 50 anni o più, puoi contribuire con un extra di $ 6.500 come contributo di recupero. Questi limiti sono per individuo;non devi considerare se sei sposato o single.

Se vuoi contribuire sia a un Roth che a un 401 (k) tradizionale, l’importo massimo è ancora $ 19.500. Puoi dividere i tuoi contributi tra i conti nel modo che preferisci.

Puoi contribuire fino a $ 6.000 all’anno a un Roth IRA nel 2020 e nel 2021 e se hai 50 anni o più, puoi mettere $ 1.000 extra, portando il totale a $ 7.000.

Una strategia finanziaria, per chi vuole il massimo del risparmio fiscalmente vantaggioso: aprire entrambi i tipi di conti Roth. Tra i due, puoi investire fino a $ 25.500 nel 2020 e 2021 ($ 19.500 nel 401 (k), $ 6.000 nell’IRA), o anche di più se hai raggiunto la soglia dei 50 anni entro la fine dell’anno.

Limiti di reddito

Con Roth IRA, ci sono limiti a ciò che puoi contribuire (o anche se puoi partecipare a uno), in base al tuo reddito. In generale, più è alto, più limitati saranno i tuoi contributi.

Tuttavia, il Roth 401 (k) non ha limiti di reddito;il tuo reddito non viene nemmeno considerato. Ciò significa che non devi preoccuparti della tua capacità di contribuire all’eliminazione graduale di un account Roth man mano che guadagni di più.

Rollover

Se stai ottenendo un nuovo lavoro, potresti considerare di trasferire il Roth 401 (k) in un nuovo account.

Sarai felice di sapere che quando si tratta di rollover, non ci sono limiti di contribuzione;puoi trasferire tutto ciò che è nel tuo account. Assicurati solo di far passare direttamente il trustee o il manager del vecchio account all’entità che gestisce il nuovo (o, per lo meno, che il controllo venga fatto al nuovo manager come fiduciario dell’account, non a te personalmente). In questo modo, eviti ogni possibile conseguenza fiscale negativa. Inoltre, assicurati di passare da Roth a Roth.

La linea di fondo

I limiti di contribuzione su tutti i conti fiscalmente avvantaggiati sono indicizzati all’inflazione. Ciò significa che l’IRS rivaluta regolarmente l’importo massimo a cui puoi contribuire confrontandolo con la salute generale dell’economia.

Se ti trovi in ​​una posizione finanziaria in cui stai contribuendo vicino al massimo consentito, assicurati di rimanere aggiornato controllando le tabelle IRS per Roth IRA e  Roth 401 (k) s o chiedendo al tuo amministratore del piano i limiti attuali.