Legge consolidata sulla riconciliazione del bilancio omnibus (COBRA)
Che cos’è il COBRA (Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act)?
Il Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) è una legge federale fondamentale, approvata nel 1985, che prevede la copertura assicurativa sanitaria di gruppo continua per alcuni dipendenti e le loro famiglie dopo una perdita di lavoro o altro evento qualificante.
Punti chiave
- Il Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act (COBRA) consente a molti dipendenti di mantenere i piani sanitari di gruppo dei loro datori di lavoro per un periodo di tempo dopo aver perso il lavoro.
- I datori di lavoro del settore privato con più di 20 dipendenti devono generalmente fornire l’opzione per la copertura COBRA.
- I dipendenti devono pagare l’intero costo dell’assicurazione, più un piccolo premio amministrativo.
- I benefici COBRA generalmente durano per un massimo di 18 mesi, ma i datori di lavoro hanno la possibilità di estendere tale periodo.
Comprensione della legge consolidata sulla riconciliazione del bilancio omnibus (COBRA)
Il Consolidated Omnibus Budget Act (COBRA in breve, oCOBRA Act come a volte viene chiamato, nonostante il licenziamento) offre la continuazione della copertura medica per i lavoratori che altrimenti perderebbero la loro assicurazione sanitaria quando perdono il lavoro. Fondamentalmente, COBRA consente loro di rimanere nel piano sanitario di gruppo del datore di lavoro, anche se a un costo maggiore. Oltre ai dipendenti stessi, COBRA può anche fornire copertura sanitaria a coniugi, ex coniugi e figli a carico.
Nell’ambitodell’American Rescue Plan Act del 2021, il governo federale pagherà i premi assicurativi COBRA per le persone (e i loro parenti coperti) che hanno perso il lavoro a causa della pandemia di coronavirus dal 1 aprile al 30 settembre 2021.
COBRA si applica solo ai piani sanitari offerti da aziende del settore privato e società con più di 20 dipendenti, nonché ai governi statali e locali. Non si applica ai piani offerti dal governo federale, dalle chiese o da alcune organizzazioni legate alla chiesa.
Gli eventi che possono qualificare un dipendente o la sua famiglia per la copertura COBRA includono la perdita volontaria o involontaria del lavoro, la riduzione delle ore lavorate, la morte del dipendente o il divorzio o la separazione legale del dipendente e del coniuge.
La copertura COBRA dura generalmente per un massimo di 18 mesi, ma può essere estesa a 36 mesi in determinate circostanze. I datori di lavoro hanno anche la possibilità di estendere la copertura per un periodo più lungo di quanto richiesto da COBRA.
Vantaggi e svantaggi di COBRA
COBRA non è gratuito. I partecipanti sono spesso tenuti a pagare l’intero premio per la loro copertura, ovvero sia la loro quota che la quota che il loro datore di lavoro avrebbe potuto pagare in precedenza, più una commissione amministrativa, per un totale fino al 102% del costo del piano.
Poiché i datori di lavoro in genere pagano dal 72% all’83% dei premi assicurativi, secondo il sondaggio sui benefici per la salute del datore di lavoro 2020 della Kaiser Family Foundation, optare per la copertura COBRA spesso significa che i costi per la copertura di un individuo aumenteranno notevolmente.
Mentre i partecipanti a COBRA generalmente pagheranno di più per la loro assicurazione rispetto ai dipendenti attivi, COBRA potrebbe comunque essere meno costoso rispetto all’acquisto di un piano sanitario individuale (non di gruppo) con vantaggi comparabili, soprattutto se il partecipante non si qualifica per unsussidio Affordable Care Act.
La copertura sanitaria in sé non dovrebbe cambiare. Infatti, come osserva l’amministrazione statunitense per la sicurezza dei benefici per i dipendenti, “Se scegli la copertura per la continuazione, la copertura che ti viene data deve essere identica alla copertura attualmente disponibile nell’ambito del piano per i dipendenti attivi in una situazione simile e le loro famiglie (generalmente, questa è la stessa copertura che avevi immediatamente prima dell’evento di qualificazione)
considerazioni speciali
I piani sanitari di gruppo sono tenuti a rendere i dipendenti consapevoli della loro idoneità alla copertura COBRA dopo un licenziamento o un altro evento qualificante. La copertura COBRA è in genere disponibile per i dipendenti a tempo pieno e alcuni part-time se il piano sanitario di gruppo delle loro aziende era in vigore nell’anno precedente.
L’idoneità alla copertura COBRA inizia generalmente il giorno dopo che un dipendente è stato licenziato o ha subito un altro evento qualificante. Ai dipendenti devono essere concessi almeno 60 giorni per decidere se accettare o rifiutare la copertura. Se il dipendente sceglie di assumere la copertura COBRA, a volte il datore di lavoro effettuerà il primo pagamento. Dopodiché, è responsabilità del partecipante pagare i premi per mantenere la copertura in vigore.
Le aziende che non offrono benefici per la salute di gruppo ai propri dipendenti sono esentate dall’offrire la copertura COBRA. Allo stesso modo, le aziende che stanno fallendo in genere non devono aderire ai requisiti di COBRA, con alcune eccezioni per i pensionati che sono coperti da un piano aziendale al momento del fallimento. La copertura COBRA può anche essere negata in determinate circostanze, ad esempio quando i dipendenti sono stati licenziati per cattiva condotta correlata al loro lavoro.
Oltre ai regolamenti federali, molti stati hanno le proprie leggi che regolano la continuazione della copertura sanitaria dopo un evento di qualificazione. Ad esempio, mentre il COBRA federale si applica generalmente alle aziende con più di 20 dipendenti, alcuni stati impongono la copertura COBRA alle aziende con un minimo di due lavoratori.