CPA, CFA o CFP®: scegli la tua abbreviazione con saggezza
Tre delle designazioni professionali più note nel settore finanziario sono ragioniere pubblico certificato (CPA), analista finanziario certificato (CFA) e pianificatore finanziario certificato (CFP®). Ognuno ha un fulcro della carriera e punta al proprio percorso professionale.
Di seguito sono riportati i dettagli dei corsi e degli studi richiesti da ciascuna designazione, a quali carriere portano in genere e quanto pagano.
Dottore Commercialista (CPA)
La maggior parte delle persone sa che un CPA è una persona che prepara le dichiarazioni dei redditi. Certamente lo fanno, ma possono fare anche molto di più. È necessaria una licenza CPA per eseguire lavori, incluso il controllo indipendente, noto anche come contabilità pubblica.
Punti chiave
- Un CPA potrebbe gestire le esigenze contabili di una società pubblica o di un hedge fund.
- Un CFA può farti entrare in una società finanziaria di Wall Street.
- Un PCP potrebbe avviare una nuova attività concentrandosi sulla pianificazione degli investimenti privati.
Infatti, non è richiesta una licenza CPA per preparare le dichiarazioni dei redditi. Le leggi statali regolano le qualifiche necessarie.
Requisiti CPA
I requisiti variano a seconda dello stato, ma la maggior parte richiede una laurea con 120 ore per semestre come prerequisito per sostenere l’esame CPA.
Per ottenere la designazione CPA, i candidati devono superare l’esame, acquisire esperienza lavorativa pertinente e soddisfare alcuni requisiti educativi aggiuntivi. I requisiti formativi di solito consistono in 24-30 ore per semestre in contabilità, guadagnate attraverso una laurea o una laurea in economia.
Molti stati richiedono anche un minimo di uno o due anni di esperienza in contabilità e / o revisione contabile. Alcuni stati richiedono fino a 150 ore per semestre per ottenere il CPA.
Molti studenti scelgono di conseguire un master in contabilità per soddisfare i loro requisiti educativi.
L’esame CPA
L’esame CPA è un livello elevato a sé stante. Gli esami sono amministrati dall’American Institute of Certified Public Accountants, che è l’organo di governo dei CPA negli Stati Uniti.
L’esame di 14 ore si compone di quattro sezioni:
- Audit e attestazione
- Contabilità e rendicontazione finanziaria
- Regolamento
- Ambiente e concetti aziendali
Il percorso di carriera CPA
Gli studenti universitari di contabilità possono ricevere offerte di lavoro molto prima ancora di laurearsi. I contabili sono richiesti e non si prevede che cambierà nel prossimo futuro.
Secondo il Bureau of Labor Statistics degli Stati Uniti, l’occupazione nel settore dovrebbe crescere del 6% all’anno fino al 2028. La retribuzione media era di $ 71.550 nel 2019.
Un CPA che vuole avanzare a una posizione aziendale di livello senior ha bisogno di almeno due o tre anni di esperienza presso un’importante società di contabilità.
Per i cercatori di lavoro più ambiziosi, sono disponibili posizioni CPA redditizie nella contabilità degli hedge fund. Le regole contabili più rigide stabilite con il Sarbanes-Oxley Act nel 2002 hanno aperto molte ulteriori opportunità alle società pubbliche. I requisiti principali per queste posizioni sono l’esperienza e un eccellente background educativo.
Coloro che non sono ansiosi di salire la scala aziendale possono trovare una posizione praticamente in qualsiasi città presso una società di contabilità più piccola.
Chartered Financial Analyst (CFA)
Il CFA vanta una reputazione di livello mondiale nella comunità imprenditoriale e i titolari di charter CFA lavorano in molti paesi in tutto il mondo. Il programma CFA è molto ampio e potrebbe essere più appropriatamente descritto come l’equivalente di un master in finanza con accompagnamento di minori in contabilità, economia, analisi statistica e gestione del portafoglio.
I CPA vengono assunti da aziende grandi e piccole nelle città degli Stati Uniti. La maggior parte dei CFA lavora per broker o grandi istituti bancari. Molti CFP escono da soli, lavorando su commissione per individui con un patrimonio netto elevato.
La designazione CFA non è un requisito legale per svolgere un lavoro come analista finanziario, ma è uno dei modi migliori per mettere piede in uno dei campi più difficili in cui entrare.
Il modo migliore per ottenere un lavoro finanziario a Wall Street è ottenere un Master in Business Administration da una delle poche scuole esclusive tra cui Wharton, Harvard e Stanford. Il secondo modo migliore è guadagnare la carta CFA e avere una buona esperienza nel settore.
In alcuni casi, una designazione CFA è tenuta in maggiore considerazione rispetto a un MBA.
Requisiti CFA
La designazione CFA ha guadagnato la sua reputazione con un processo estenuante che i candidati devono sopportare per guadagnare una carta CFA dall’istituto CFA.
L’esame è aperto a chiunque abbia una laurea e tre anni di esperienza correlata, ma le uniche persone con una possibilità realistica di superamento sono quelle che prendono sul serio il campo.
L’esame CFA
Per guadagnare la carta CFA, i candidati devono superare un esame di sei ore a ciascuno dei tre livelli. Il primo esame è disponibile due volte all’anno, a giugno e dicembre, e gli altri sono disponibili solo a giugno.
Le percentuali di superamento dei tre test sono in genere inferiori al 55% e se non si supera il secondo o il terzo esame è necessario attendere un anno per sostenerlo di nuovo.
I tre test hanno materiale sovrapposto su argomenti come l’etica e l’analisi finanziaria. In generale, il primo test copre ampi principi finanziari, il secondo è un esame intensivo di analisi finanziaria e contabilità e il terzo riguarda la gestione del portafoglio e il processo decisionale.
Carriere CFA
Secondo il CFA Institute, il 49% dei titolari di charter lavora per investitori istituzionali come analisti interni, il 16% lavora per broker-dealer e il 29% lavora per università, governo e altri datori di lavoro senza scopo di lucro.
Sebbene non siano così numerosi come i lavori CPA, i lavori relativi a CFA sono generalmente più redditizi. Il sondaggio sulla compensazione dei membri del CFA Institute riporta che il compenso medio è di circa $ 300.000, inclusi stipendio base e bonus o condivisione di azioni.
I loro titoli di lavoro includono analista finanziario, gestore di portafoglio, chief investment officer e gestore di portafoglio.
Pianificatore finanziario certificato (CFP®)
Certified Financial Planner (CFP®) è l’unica designazione delle tre che si concentra sugli investimenti. Coloro che lo guadagnano sono consulenti finanziari formati e qualificati per creare e attuare piani finanziari per gli investitori.
Guadagnarlo serve come un corso di studi estremamente pratico per coloro che desiderano lavorare direttamente con i singoli investitori.
Requisiti ed esame CFP
I requisiti di base per il CFP®, come specificato dal CFP® Board of Standards, sono una laurea in qualsiasi importante, tre anni di esperienza di pianificazione finanziaria e il superamento di un esame di 10 ore. L’esame di 10 ore copre la pianificazione degli investimenti, l’assicurazione, la pianificazione patrimoniale, la gestione del rischio, le tasse e la pianificazione della pensione.
Con alcune esenzioni, i candidati per sostenere l’esame devono completare un corso di studi stabilito nelle aree di pianificazione finanziaria pertinenti. Ci sono sei corsi obbligatori che vengono condotti nei campus universitari a livello nazionale e richiedono circa nove mesi per essere completati. Loro includono:
- Pianificazione finanziaria: processo e ambiente
- Fondamenti di pianificazione assicurativa
- Imposte sul reddito
- Pianificazione per esigenze di pensionamento
- Investimenti
- Fondamenti di pianificazione successoria
Carriere CFP
Le persone che traggono i maggiori vantaggi dalla designazione CFP® sono solitamente quelle che vogliono lavorare direttamente con i singoli clienti.
Ci sono opportunità a livello nazionale per le persone con un CFP®, ma non è necessariamente la chiave per un lavoro ben retribuito. Può essere la chiave per un ruolo imprenditoriale. Il potenziale di reddito è determinato dall’andamento delle vendite del consulente finanziario, non da una scala salariale.
Come scegliere
Nella scelta di quale intraprendere chiediti che tipo di lavoro vuoi fare, dove vuoi lavorare e se vuoi lavorare come dipendente con uno stipendio garantito o come imprenditore dove il cielo (e lo scantinato) è il limite.
Delle tre designazioni, solo il CPA è regolato dalle leggi statali in o per proteggere l’interesse pubblico.
Indipendentemente dalla tua scelta, ciascuna di queste tre designazioni finanziarie fornirà ampie opportunità professionali in cambio del tempo e delle energie spesi per guadagnarle.