Contributo di recupero
Che cos’è un contributo di recupero?
Un contributo di recupero è un tipo di contributo di risparmio pensionistico che consente alle persone di età pari o superiore a 50 anni di versare contributi aggiuntivi ai conti 401 (k) e ai conti pensione individuali (IRA). Quando viene fornito un contributo di recupero, il contributo totale sarà maggiore del limite di contributo standard.
La legge sulla riconciliazione per la crescita economica e gli sgravi fiscali del 2001 (EGTRRA) ha creato il contributo di recupero, consentendo così ai lavoratori più anziani di accantonare più guadagni per la pensione.
Punti chiave
- I recuperi sono consentiti per i lavoratori di età pari o superiore a 50 anni.
- Per il 2020 e il 2021, questi lavoratori possono contribuire con ulteriori $ 1.000 a un’IRA, oltre al limite di contribuzione standard di $ 6.000.
- Per 401 (k) partecipanti, il limite del contributo di recupero è di $ 6.500 per il 2020 e il 2021, oltre al limite di contributo standard di $ 19.500.
Come funzionano i contributi di recupero
In origine, i contributi di recupero nell’ambito di EGTRRA dovevano scadere alla fine del 2010. Tuttavia, la legge sulla protezione delle pensioni del 2006 ha reso permanenti i contributi di recupero e altre disposizioni relative alle pensioni.
- Per il 2020 e il 2021, il limite dei contributi annuali a un’IRA è di $ 6.000 all’anno, mentre il limite del contributo di recupero per i lavoratori di età pari o superiore a 50 anni rimane a $ 1.000.
- Per i lavoratori di età pari o superiore a 50 anni che partecipano a piani 401 (k), 403 (b), la maggior parte dei 457 piani o il Thrift Savings Plan del governo federale, il tasso di recupero è di $ 6.500 per il 2020 e il 2021. I contributi sono limitati a $ 19.500.
- Per ipiani SIMPLE 401 (k), il contributo di recupero è di $ 3.000 per il 2020.
$ 6,3 trilioni
Quanto i lavoratori avevano risparmiato nei piani 401 (k) a marzo 2020.
Contributi di recupero e meccanismi generali dei piani pensionistici
I lavoratori possono dare contributi di recupero a una varietà di piani pensionistici, incluso il popolare 401 (k) sponsorizzato dai dipendenti. Coloro che non hanno un piano sponsorizzato dai dipendenti possono contribuire a un IRA tradizionale o Roth IRA. Altre opzioni includono SIMPLE IRA e Simplified Employee Pension (SEP). È importante avere uno di questi piani pensionistici e iniziare a contribuire presto, quindi non è necessario versare contributi per recuperare più tardi nella vita.
Secondo l’Investment Company Institute, più di 58 milioni di partecipanti attivi 401 (k) detenevano 6,3 trilioni di dollari in asset pensionistici a giugno 2020. Storicamente, i piani 401 (k) sono stati criticati per le loro commissioni elevate e le opzioni limitate. Tuttavia, le riforme negli ultimi anni hanno avvantaggiato i dipendenti.
Oltre a offrire contributi di recupero, il piano medio offre circa due dozzine di diverse opzioni di investimento che bilanciano rischio e rendimento, in base alle preferenze dei dipendenti. Molte spese del fondo e commissioni di gestione sono rimaste invariate o addirittura sono diminuite, rendendo l’opzione 401 (k) fattibile per più lavoratori. Una comprensione più diffusa di 401 (k) s, attraverso iniziative di educazione e divulgazione, continuerà a stimolare la partecipazione.
Mentre il piano 401 (k) è finanziato con dollari al lordo delle imposte (con conseguente prelievo fiscale sui prelievi lungo la strada), un Roth 401 (k) è un altro tipo di conto pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro che viene finanziato con denaro al netto delle imposte. Il Roth 401 (k) offre diversi vantaggi, a seconda della situazione fiscale al momento del pensionamento e di altri fattori.