Riduzione dei costi capitalizzati
Che cos’è una riduzione dei costi capitalizzata?
Una riduzione dei costi capitalizzata è un pagamento anticipato che riduce il costo del finanziamento. Una riduzione dei costi capitalizzati è generalmente associata all’acquisto di una casa o di un’automobile. Le riduzioni possono essere effettuate in contanti, sul valore di un veicolo in permuta o tramite sconti.
Punti chiave
- Le riduzioni dei costi capitalizzati riducono l’importo del capitale necessario a un mutuatario in un contratto di finanziamento.
- Le riduzioni dei costi capitalizzati sono spesso il risultato di acconti, sconti o permute.
- Le riduzioni dei costi capitalizzati sono comuni negli acquisti di immobili e beni durevoli di grandi dimensioni.
Comprensione della riduzione dei costi capitalizzati
Una riduzione dei costi capitalizzata viene negoziata all’inizio di un accordo di finanziamento. È generalmente noto anche come valore di un acconto. Un venditore fornisce all’acquirente una comprensione dell’importo totale che dovrà pagare in futuro, sia con che senza l’acconto come riduzione dei costi capitalizzati. Generalmente, le riduzioni dei costi capitalizzati non sono allocate a un’area specifica, ma riducono piuttosto l’intero importo che un acquirente deve pagare, comprese le commissioni e gli oneri estranei.
Un venditore o un prestatore che lavora per conto di un acquirente di solito richiede il finanziamento del capitale in base a tutti i costi che un acquirente deve pagare al momento della chiusura. Un acconto serve come riduzione dei costi capitalizzati riducendo l’importo totale del finanziamento principale di cui ha bisogno un mutuatario. Un acconto può notevolmente aiutare a ridurre l’ importo del pagamento rateale dovuto da un acquirente su base mensile.
Immobiliare
La riduzione dei costi capitalizzati è comune nell’acquisto di una casa. In molti casi è solitamente necessario un acconto per un mutuo ipotecario, a meno che non si tratti di un prestito da un programma di prestito sostenuto dal governo. La maggior parte dei prestatori tradizionali richiederà un acconto di circa il 10%. L’acconto va verso l’importo principale di cui un mutuatario ha bisogno per coprire la transazione in modo completo. Essenzialmente l’acconto viene sottratto dall’importo totale che un acquirente deve pagare. Ciò porta al costo totale del finanziamento che un mutuatario deve richiedere.
I livelli di acconto in genere non hanno limiti. Un mutuatario potrebbe potenzialmente effettuare un acconto del 50% per una significativa riduzione dei costi capitalizzati. Se un mutuatario effettua un acconto del 50%, il valore che deve prendere in prestito è solo leggermente superiore al 50% del prezzo di acquisto di una proprietà dopo aver preso in considerazione eventuali costi estranei coinvolti. Ciò significa che i pagamenti che un mutuatario deve effettuare durante la vita del mutuo ipotecario saranno sostanzialmente inferiori a causa dell’elevata riduzione dei costi iniziali capitalizzati e della minore necessità di finanziamento complessiva.
Automobili, camion e macchinari pesanti
La riduzione dei costi capitalizzati può essere leggermente più complessa quando si analizzano i costi di capitalizzazione per auto, camion e macchinari pesanti. Questo perché questi beni durevoli e di grandi dimensioni possono spesso essere acquistati o affittati.
Una riduzione dei costi capitalizzati può essere utilizzata sia in leasing che in acquisto. In un acquisto o in un contratto di locazione viene utilizzata la stessa metodologia di base per il calcolo del capitale di finanziamento. Tuttavia, l’importo del capitale necessario è solitamente inferiore in un contratto di locazione a causa delle circostanze. Sia gli scenari di leasing che quelli di acquisto sono spesso offerti agli acquirenti di auto, camion e macchinari pesanti, che richiedono un’attenta considerazione.
Il leasing è in definitiva il noleggio di un veicolo a lungo termine. A volte può essere un’opzione più conveniente per i mutuatari con un budget limitato. In un contratto di leasing, il capitale capitalizzato si basa sul valore dell’apprezzamento di un veicolo per la durata del contratto di leasing. In un contratto di locazione di tre anni, un mutuatario pagherebbe solo il valore dell’apprezzamento di un veicolo in tre anni. Nella maggior parte dei casi, l’acquirente ha la possibilità di acquistare il veicolo alla fine del periodo di leasing, ma ciò richiede un nuovo contratto di finanziamento per il valore residuo del veicolo.
Il finanziamento di un veicolo richiede una richiesta capitale capitalizzata per l’intero importo del veicolo. Questo importo principale è distribuito su un periodo più lungo, che può variare a seconda della decisione del mutuatario. Ad esempio, il finanziamento dell’acquisto di un veicolo potrebbe essere ripartito su un periodo di dieci anni. Quando un veicolo viene finanziato, l’acquirente ha più proprietà del bene, sebbene il titolo continui a rimanere a nome del prestatore con un privilegio.
Indipendentemente dal fatto che un acquirente scelga di noleggiare o acquistare un veicolo, l’acconto pagato va a ridurre il capitale di finanziamento capitalizzato che devono richiedere. Anche qualsiasi altra riduzione dei costi capitalizzata sarà trattata allo stesso modo, come uno sconto o una permuta. In generale, la riduzione dei costi capitalizzati aiuterà ad abbassare l’importo delle rate mensili dovute.
Il vantaggio di un acconto opzionale varia a seconda della situazione. I pagamenti rateali per i veicoli in leasing sono generalmente considerati inferiori perché il capitale è inferiore, ma questi pagamenti sono generalmente suddivisi in un arco di tempo più breve, in genere tre o quattro anni. Si dice spesso che il finanziamento degli acquisti abbia pagamenti più elevati, soprattutto per un’auto nuova, poiché l’acquirente paga il prezzo totale dell’adesivo per l’auto nuova, ma questi pagamenti possono essere distribuiti su periodi di tempo più lunghi, forse dieci anni. Sia in leasing che in acquisto, un acconto ridurrà il pagamento principale e mensile per l’acquirente. Ciò significa una spesa per interessi inferiore.
Leasing e acquisto hanno le loro considerazioni speciali a parte, che possono anche influenzare l’importo dell’acconto che un acquirente è disposto a fare. La perdita di equità può essere un fattore importante nell’acquisto di un veicolo, soprattutto un veicolo nuovo. Più guidi un veicolo, più basso diventa il suo valore di mercato aperto. Pagare più in anticipo su un veicolo può aiutare a gestire i problemi di equità se un acquirente sta cercando di scambiare il veicolo prima che il finanziamento sia stato ripagato. Alcuni acquirenti potrebbero preferire l’opzione di leasing perché hanno la libertà di ottenere una nuova auto dopo tre anni. Se il piano prevede la restituzione del veicolo dopo tre anni, l’equità non è una grande preoccupazione. Alcuni acquirenti potrebbero aver intenzione di prendere l’ opzione di acquisto alla fine di un periodo di leasing. A questi acquirenti potrebbe piacere avere pagamenti inferiori da una riduzione dei costi capitalizzati a causa dell’interesse bypassato e della possibilità di risparmiare per un altro acconto quando si sceglie l’opzione di acquisto.
La riduzione dei costi capitalizzati aiuta a ridurre le spese per interessi derivanti dai contratti di prestito.
Alcune altre considerazioni speciali
Molte considerazioni speciali possono sorgere negli scenari di finanziamento commerciale rispetto a quello al dettaglio. In generale, il motivo principale per effettuare un acconto è ridurre l’importo del finanziamento necessario, il che riduce l’interesse totale dovuto.
Le aziende hanno anche la possibilità di affittare vs. acquistare un bene, che può creare diverse bilancio obblighi di segnalazione. Se un’azienda sta acquistando un’attività tramite il finanziamento del debito, potrebbe dover registrare sia i pagamenti del prestito come spese a fronte del prestito ricevuto, sia le spese di ammortamento rispetto al valore contabile dell’attività. In uno scenario di beni in leasing, le aziende potrebbero non dover ammortizzare un bene in leasing perché il relativo riconoscimento del bene è contabilizzato in modo diverso. Tutte queste considerazioni possono potenzialmente tenere conto della quantità di denaro che un’azienda può scegliere di effettuare come acconto per l’acquisto o il leasing di un nuovo bene.