Utilizzo di un Roth 401 (k) per pagare il college

Con le tasse universitarie in costante aumento, molti genitori guardano ai loro risparmi per la pensione per aiutare a pagare le tasse universitarie. Tuttavia, l’utilizzo di un Roth 401 (k) per pagare le spese universitarie potrebbe non essere così facile come con altri piani di pensionamento. A differenza di un Roth IRA, non esiste un modo semplice per prelevare fondi esentasse da un Roth o da un tradizionale 401 (k), indipendentemente dal motivo per cui sono necessari i fondi.

Punti chiave

• Mentre le spese dirette dell’istruzione superiore si qualificano per prelievi senza penalità da un conto IRA tradizionale o 401 (k), i prestiti agli studenti e gli interessi no.
• I prelievi anticipati (prima dei 59 anni e mezzo) da un conto pensione tradizionale per il pagamento di prestiti studenteschi saranno soggetti a una penale del 10%, più eventuali imposte sul reddito differite dovute.
• I prelievi anticipati da un Roth 401 (k), tuttavia, possono essere esenti da sanzioni e tasse a condizione che vengano toccati solo i contributi, e non eventuali guadagni, prima dei 59 anni e mezzo.

Prendendo un prestito per disagio

Tutti gli account 401 (k) hanno unafunzione di prestito incorporata, che può essere utile nei momenti di bisogno. Secondo i termini del piano, i titolari di conto possono richiedere un prestito fino al 50% del loro saldo con un importo massimo del prestito di $ 50.000. Questo prestito deve essere rimborsato in pagamenti relativamente uguali e regolari entro cinque anni, ma tutti i rimborsi, compresi gli interessi, vengono depositati nuovamente sul conto originale.

Pertanto, se i costi di istruzione non sono eccessivamente onerosi e i tuoi risparmi per la pensione sono robusti, un prestito può essere un modo relativamente semplice per coprire le spese di istruzione senza esaurire il tuo account.

Se un prestito non coprirà adeguatamente i costi, i piani 401 (k) spesso includono termini per ledistribuzioni di disagio che consentono il prelievo di fondi fino all’importo totale dei contributi, esclusi i guadagni o il datore di lavoro. La necessità di fondi, tuttavia, deve essere immediata e significativa. Se soddisfi i criteri, hai diritto a ricevere una distribuzione fino all’importo necessario, compresi i fondi per coprire tasse o commissioni aggiuntive.

Tuttavia, soddisfare i criteri per una distribuzione di disagio richiede che tu sia ritenuto incapace di soddisfare il bisogno da solo attraverso altri beni (o quelli del tuo coniuge o delle persone a carico) e che tu abbia esercitato tutte le altre opzioni di aiuto e prestito attraverso questo e qualsiasi altro piano previsto. il tuo nome. Inoltre, le distribuzioni di disagio da un 401 (k) tradizionale sono soggette all’imposta sul reddito, sebbene le distribuzioni Roth (se sono solo contributi, non guadagni) non lo sono e qualsiasi prelievo può essere soggettoall’imposta sulla distribuzione anticipata del 10%.

La buona notizia: dal Bipartisan Budget Act del 2018, i titolari di conti che accettano distribuzioni di disagio possono ancora versare contributi a qualsiasi conto pensionistico dello stesso datore di lavoro. Inoltre, il CARES Act consente prelievi fino a $ 100.000 dai conti pensionistici dei dipendenti a causa dei costi COVID-19 senza una penale per il ritiro anticipato, con un massimo di tre anni per rimborsare l’importo o pagare le tasse su di esso.

Distribuzioni qualificate

Puoi ritirare i tuoi contributi originali a un Roth IRA in qualsiasi momento senza attivare una sanzione fiscale. Anche le distribuzioni qualificate sono esenti da tasse e penalità al 100%. Una distribuzione qualificata include:

• Distribuzioni prese all’età di 59 anni e mezzo o più
• Prelievi effettuati dopo che il tuo Roth IRA è stato aperto per almeno cinque anni e hai almeno 59 anni e mezzo
• Prelievi effettuati perché diventi totalmente e definitivamente disabile
• Prelievi effettuati al tuo beneficiario dopo la tua morte
• Distribuzioni fino a 10.000 $ prese per l’acquisto della prima casa

Puoi anche evitare la penale di ritiro anticipato se una distribuzione non è superiore alle spese di istruzione superiore qualificate. Ai fini dell’IRS, le spese per l’istruzione superiore qualificata includono:

• Tasse universitarie e di iscrizione
• Tasse di attività degli studenti
• Libri, forniture e attrezzature
• Vitto e alloggio per studenti iscritti almeno a metà tempo
• Spese di istruzione richieste per uno studente con bisogni speciali

Va inoltre notato che queste spese devono essere pagate a un istituto scolastico idoneo o a qualsiasi college o università idoneo a partecipare a programmi federali di aiuti agli studenti. Ricevere prestiti o borse di studio non è una condizione per utilizzare i soldi Roth IRA per pagare il college.