Avvio di un’IRA per tuo figlio: i vantaggi

I giovani spesso aprono conti pensionistici individuali (IRA) quando iniziano a ricevere lo stipendio dal loro primo lavoro. Ma in realtà, gli IRA sono eccellenti veicoli di risparmio per le persone di età ancora più giovane. A causa della loro tenera età e dei decenni che hanno prima di loro, i bambini sono pronti a sfruttare appieno il tempo e il potere della capitalizzazione all’interno di questo tipo di veicolo di risparmio con vantaggi fiscali.

Tuo figlio, indipendentemente dall’età, può contribuire a un’IRA a condizione che abbia un reddito, definito dall’IRS come “tutto il reddito imponibile e gli stipendi che ottieni dal lavoro… per qualcuno che ti paga o in un’azienda che possiedi”.

Di seguito, daremo uno sguardo a due tipi di IRA per i bambini, ai vantaggi offerti da questi veicoli di investimento fiscalmente avvantaggiati e a come aprire e dare contributi a un IRA per bambini.

Punti chiave

• Un IRA può aiutare tuo figlio (o nipote) a risparmiare per la pensione, una prima casa o le spese per l’istruzione.
• Sebbene sia l’IRA tradizionale che quello Roth siano opzioni, la varietà Roth è spesso preferibile, poiché favorisce coloro che si troveranno in una fascia fiscale più alta più avanti nella vita.
• Qualsiasi bambino, indipendentemente dall’età, può contribuire a un’IRA a condizione che abbia un reddito guadagnato; anche altri possono contribuire, purché non superino l’importo del reddito da lavoro del bambino.
• L’IRA di un bambino deve essere impostato come conto di custodia da un genitore o da un altro adulto.

Tipi di IRA per bambini

Due diversi tipi di IRA sono adatti ai bambini: tradizionale e Roth. La differenza principale tra IRA tradizionali e Roth è quando paghi le tasse sui soldi che contribuisci al piano. Con un IRA tradizionale, paghi le tasse quando ritiri i soldi durante il pensionamento (all’aliquota fiscale applicabile in quel momento). Tutti i fondi, sia i tuoi contributi che i guadagni accumulati, sono considerati al lordo delle imposte in un IRA tradizionale.

Con un Roth IRA, paghi le tasse quando metti i soldi sul conto, quindi i fondi – i contributi e i loro guadagni – sono considerati soldi al netto delle tasse.

Il denaro cresce esentasse mentre è in un IRA tradizionale o Roth. Ma il vantaggio di un Roth è che quando il bambino ritira i soldi molti decenni dopo, non dovrà pagare l’imposta sul reddito. Inoltre, non ci sono distribuzioni minime richieste (RMD) sul denaro. Naturalmente, queste regole potrebbero cambiare nei prossimi 40 anni, ma è lì che sono ora.

Anche se richiedi che tuo figlio sia a carico, potrebbe essere richiesto di presentare una dichiarazione dei redditi per conto proprio se il loro reddito lordo supera un determinato importo stabilito dall’IRS. Se tuo figlio guadagna meno di questo importo, è probabile che si trovi in ​​una fascia di imposta sul reddito dello 0% e probabilmente non beneficerà della detrazione fiscale anticipata associata agli IRA tradizionali.

Vantaggi di Roth IRAs for Kids

Poiché molti bambini non guadagnano abbastanza soldi per beneficiare della detrazione fiscale anticipata associata agli IRA tradizionali, nella maggior parte dei casi ha senso concentrarsi sugli IRA Roth. In generale, il Roth IRA è l’IRA di scelta per i minori che hanno un reddito limitato ora, poiché è consigliato a coloro che probabilmente si troveranno in una fascia fiscale più alta in futuro.

“Se un bambino mantiene [un Roth] fino all’età di 59 anni e mezzo (secondo le regole odierne), qualsiasi prelievo sarà esentasse. In pensione, probabilmente si troverebbe in una fascia molto più alta, quindi manterrebbe effettivamente più denaro”, afferma Allan Katz, presidente del Comprehensive Wealth Management Group, LLC, a Staten Island, NY.

Anche se un bambino volesse utilizzare i fondi prima di quello, l’account sarebbe vantaggioso: i Roth IRA sono fatti su misura per le persone la cui fascia fiscale è probabilmente più alta quando devono ritirare i soldi, al contrario di quando ” lo stai mettendo dentro.

Come aprire un IRA per un bambino

Anche se potresti vedere broker che strombazzano “A Roth IRA for Kids” (come fa Fidelity Investments) o qualcosa del genere, non c’è niente di speciale nel modo in cui funziona l’IRS di un bambino, almeno per quanto riguarda l’IRS. L’importo iniziale da investire può essere inferiore al minimo abituale dell’intermediazione. Altrimenti, la differenza principale tra questi IRA e quelli normali è che sono conti di custodia o tutore.

Per legge, banche, broker e società di investimento richiedono conti di custodia o tutore se tuo figlio è minorenne (minore di 18 anni nella maggior parte degli stati; minore di 19 e 21 anni in altri). In qualità di custode, tu (l’adulto) controlli i beni nell’IRA, prendendo tutte le decisioni di investimento, fino a quando tuo figlio non raggiunge la maggiore età, a quel punto gli vengono consegnati.

L’IRA è aperto a nome di tuo figlio e dovrai fornire il suo numero di previdenza sociale quando apri l’account.

Tieni presente che non tutte le istituzioni finanziarie fanno IRA di custodia. Le aziende che attualmente aprono conti per minori includono:

• Charles Schwab
• E * Trade
• Fedeltà
• TD Ameritrade

Investopedia ha creato un elenco dei migliori broker per gli IRA, dove puoi confrontare i migliori broker fianco a fianco.

Come finanziare l’IRA di un bambino

I bambini di qualsiasi età possono contribuire a un’IRA purché abbiano guadagnato un reddito da un lavoro, sia da un datore di lavoro (come un percorso cartaceo o un bagnino) o da una piccola impresa propria.

Per il 2021, il massimo che tuo figlio puòcontribuire a un IRA (tradizionale o Roth) è il minore tra $ 6.000 o il loro reddito imponibile per l’anno. Ad esempio, se il tuo figlio più piccolo guadagna $ 3.000 quest’anno, potrebbe contribuire fino a $ 3.000 a un’IRA; se il tuo figlio maggiore guadagna $ 10.000, potrebbe contribuire solo $ 6.000, il contributo massimo. Se tuo figlio non ha guadagni, non può contribuire affatto.

La cosa importante da ricordare è che tuo figlio deve aver maturato un reddito durante l’anno per il quale viene erogato un contributo. Il denaro derivante da un’indennità o da un reddito da investimento non conta come reddito da lavoro e quindi non può essere utilizzato per i contributi.

Idealmente, tuo figlio riceverà un modulo W-2 o 1099 per il lavoro svolto. Ma ovviamente, questo di solito non accade con attività imprenditoriali come baby sitter, lavoro in giardino, passeggiate con i cani e altri lavori giovanili comuni. Quindi è una buona idea conservare ricevute o registrazioni. Questi dovrebbero includere quanto segue:

• Tipo di lavoro
• Quando il lavoro è stato completato
• Per chi è stato svolto il lavoro
• Quanto è stato pagato tuo figlio

Il denaro non può essere un’indennità (anche se il bambino fa le faccende domestiche) o un regalo in denaro dato direttamente al bambino. Tuttavia, sebbene le indennità non siano consentite, potresti essere in grado di pagare tuo figlio per il lavoro svolto in casa, a condizione che sia legittimo e la paga sia al tasso corrente di mercato. (Non puoi pagare $ 1.000 per una notte di babysitter, ad esempio.)

Aiuta se il bambino fa un lavoro simile per gli estranei, non solo falciare il prato della famiglia, per esempio, ma anche quello degli altri nel vicinato. Oppure, se hai un’attività in proprio, puoi mettere tuo figlio a lavorare svolgendo compiti adeguati all’età per un salario ragionevole.

Altri possono contribuire a Roth IRA di un bambino?

Sì. I contributi diretti a Roth IRA di un bambino possono essere un regalo da parte tua o di qualcun altro. E sono veramente doni che continuano a dare. Poiché i Roth IRA possono essere investiti in quasi tutti i tipi di attività, è probabile che funzionino molto meglio di un buon vecchio buono di risparmio o di un conto bancario.

Molti genitori scelgono di “abbinare” i guadagni dei loro figli e di dare essi stessi il contributo IRA. Ad esempio, se tuo figlio guadagna $ 3.000 con un lavoro estivo, puoi lasciargli spendere i suoi soldi come desidera e versare il contributo di $ 3.000 IRA con i tuoi soldi. Potresti anche offrirti di contribuire con una percentuale di ciò che guadagna tuo figlio, ad esempio il 50%. (Tuo figlio guadagna $ 3.000 e tu contribuisci con $ 1.500.)

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Ricorda di considerare le regole fiscali sulle donazioni. I contributi che fai a un Roth IRA per tuo figlio conteranno nel limite dei regali esentasse che puoi fare a una persona, che è di $ 15.000 per il 2021.

Qualunque sia l’approccio che decidi di adottare, all’IRS non interessa chi dà il contributo purché non superi il reddito da lavoro di tuo figlio per l’anno. Se Sam ha guadagnato $ 2.000 dal loro chiosco di limonate un’estate, $ 2.000 sono tutto ciò che tu o Sam potete investire nell’IRA. Poiché il contributo viene versato all’IRA di tuo figlio, tuo figlio, non tu, riceve alcuna detrazione fiscale.

Vantaggi degli IRA per i bambini

Insieme alle ovvie motivazioni – costruire un gruzzolo – gli IRA offrono altri vantaggi per i bambini, sia nel presente che nel futuro.

Alfabetizzazione finanziaria

L’apertura di un’IRA per tuo figlio fornisce loro non solo un vantaggio sul risparmio per la pensione, ma anche preziose lezioni finanziarie. Anche una piccola IRA può fornire un’introduzione agli investimenti e una piattaforma per insegnare a tuo figlio il denaro e il rapporto tra guadagno, risparmio e spesa. Può anche insegnare loro la lezione del compounding, che funziona meglio se ha il tempo di lavoro più lungo.

Ad esempio, un singolo contributo IRA di $ 1.000 effettuato all’età di 10 anni, ad esempio, potrebbe crescere fino a $ 11.467 in 50 anni, ipotizzando un tasso di crescita medio annuo conservativo del 5%. Contribuisci con $ 50 ogni mese e l’account potrebbe crescere fino a $ 137.076 (con il contributo iniziale di $ 1.000 e lo stesso tasso di crescita ipotetico del 5%). Oppure puoi raddoppiare il contributo a $ 100 ogni mese e l’account potrebbe raggiungere $ 262.685.

Usi tangibili

Un altro vantaggio degli IRA è che tuo figlio potrebbe essere in grado di attingere a loro per altre spese importanti, in particolare se sono Roth, che consentono il ritiro dei contributi, a condizione che l’account abbia almeno cinque anni. Gli IRA regolari sono più severi ma consentono ritiri senza penalità in circostanze speciali. Tali esigenze potrebbero includere quanto segue:

• Spese di istruzione : il titolare del conto può prelevare denaro per il college, ma pagherà le tasse sui guadagni. Tuttavia, non è prevista una penale del 10% per il prelievo anticipato se il denaro viene utilizzato per spese di istruzione qualificate (tasse scolastiche, tasse, libri, forniture, attrezzature e la maggior parte delle spese di vitto e alloggio).
• Acquisto di una casa : il titolare del conto può prelevare fondi per acquistare una casa prima di raggiungere i 59½. Il denaro deve essere utilizzato come acconto o per spese di chiusura. Il prelievo è limitato a $ 10.000. I prelievi anticipati per l’acquisto di una casa sono esenti da penalità e tasse.
• Per le emergenze : il proprietario di un Roth IRA può prelevare denaro in caso di emergenza. Ma il ritiro sarà soggetto a tasse sui guadagni, più una commissione di prelievo anticipato del 10%.

Tuttavia, “suggeriamo di mantenere questi fondi intatti, se possibile, piuttosto che rimuoverli per l’acquisto della prima casa, ad esempio”, afferma Elyse Foster, CFP®, principal, Harbor Wealth Management di Boulder e Denver, Colorado.

La linea di fondo

I giovani hanno un enorme vantaggio quando si tratta di investire, vale a dire il tempo.”Alla loro giovane età, il compounding prende una marcia in più a causa dell’orizzonte temporale di lungo corso”, afferma Dan Stewart, CFA®, presidente e CIO, Revere Asset Management Inc., a Dallas, in Texas.

Stewart tende a favorire Roth IRA, dal momento che “di solito si trovano in una fascia di imposta bassa o addirittura pari a zero”. Anche i contributi dell’IRA relativamente piccoli possono crescere in modo significativo nel tempo, osserva. Se si versa un unico contributo una tantum di $ 6.000 al Roth IRA di un bambino quando hanno 15 anni, ad esempio, può crescere fino a oltre $ 176.000 di denaro esentasse quando raggiungono i 65 anni, ipotizzando un rendimento annuale del 7%. Se avessero aspettato fino a 35 anni per dare quel primo contributo, avrebbero dovuto investire $ 23.000 per raggiungere lo stesso importo.

Oltre al denaro contante che cresce in un conto IRA, tuo figlio avrà l’ulteriore vantaggio di sviluppare sane abitudini finanziarie: molti esperti finanziari ed educatori ritengono che prima i bambini iniziano a conoscere i soldi, maggiori sono le loro possibilità di stabilità finanziaria nel futuro.

Potrebbe essere una vendita difficile per i bambini rispetto a spendere i soldi che hanno guadagnato (o risparmiarli per il college, qualcosa che accadrà molto prima del pensionamento), ma un’IRA che viene aperta prima può significare molta sicurezza finanziaria in seguito.