Basilea I
Cos’è Basilea I?
Basilea I è un insieme di regolamenti bancari internazionali elaborati dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria (BCBS) che stabilisce i requisiti patrimoniali minimi delle istituzioni finanziarie con l’obiettivo di ridurre al minimo il rischio di credito. Le banche che operano a livello internazionale sono tenute a mantenere un importo minimo (8%) di capitale basato su una percentuale di attività ponderate per il rischio. Basilea I è la prima di tre serie di regolamenti conosciuti individualmente come Basilea I, II e III e insieme come Accordi di Basilea.
Punti chiave
- Basilea I, seguito da Basilea II e III, ha stabilito un quadro per le banche per mitigare il rischio come delineato dalla legge.
- Basilea I è considerato troppo semplificato, ma è stato il primo dei tre “accordi di Basilea”.
- Le banche sono classificate in base al loro rischio e sono tenute a mantenere il capitale di emergenza sulla base di tale classificazione.
- Secondo Basilea I, le banche sono tenute a tenere a disposizione un capitale di almeno l’8% del loro profilo di rischio determinato.
Capire Basilea I
Il BCBS è stato fondato nel 1974 come forum internazionale in cui i membri potevano cooperare su questioni di vigilanza bancaria. Il CBVB mira a rafforzare “la stabilità finanziaria migliorando il know-how di vigilanza e la qualità della vigilanza bancaria in tutto il mondo”. Questo viene fatto attraverso regolamenti noti come accordi.
Basilea I è stato il primo accordo del BCBS. È stato emesso nel 1988 e si è concentrato principalmente sul rischio di credito creando un sistema di classificazione degli attivi bancari.
I regolamenti CBVB non hanno valore legale. I membri sono responsabili della loro attuazione nei loro paesi d’origine. Basilea I aveva inizialmente chiesto che il coefficiente minimo di capitale tra capitale e attività ponderate per il rischio dell’8% fosse implementato entro la fine del 1992. Nel settembre 1993, il CBVB ha emesso una dichiarazione in cui confermava che le banche dei paesi del G10 con importanti attività bancarie internazionali i requisiti minimi stabiliti a Basilea I.
Secondo il CBVB, lo schema del coefficiente di capitale minimo è stato introdotto nei paesi membri e praticamente in tutti gli altri paesi con banche internazionali attive.
Vantaggi di Basilea I
Sebbene alcuni sosterranno che gli accordi di Basilea ostacolano l’attività bancaria, Basilea I è stato sviluppato per mitigare il rischio sia per il consumatore che per l’istituto. Basilea II, introdotto alcuni anni dopo, ha ridotto i requisiti per le banche. Ciò è stato oggetto di critiche da parte del pubblico ma, poiché Basilea II non ha sostituito Basilea I, molte banche hanno proceduto a operare nell’ambito del quadro originale di Basilea I, integrato da appendici di Basilea III.
Basilea I ha abbassato i profili di rischio della maggior parte delle banche, il che a sua volta ha ricondotto gli investimenti in banche che erano giustamente diffidate in seguito al crollo dei mutui subprime del 2008. Il pubblico aveva bisogno, – forse anche di più delle protezioni offerte da Basilea – per fidarsi delle banche di nuovo con le loro risorse. Basilea I è stata la forza trainante dietro quel tanto necessario afflusso di capitali alle banche.
Forse il contributo più grande di Basilea I è stato quello di aver contribuito all’adeguamento in corso delle normative bancarie e delle migliori pratiche, aprendo la strada a misure aggiuntive a tutela delle banche, dei consumatori e delle rispettive economie.
Requisiti per Basilea I
Il sistema di classificazione di Basilea I raggruppa le attività di una banca in cinque categorie di rischio, classificate in percentuali: 0%, 10%, 20%, 50% e 100%. I beni di una banca vengono inseriti in una categoria basata sulla natura del debitore.
La categoria di rischio 0% è composta da liquidità, debito della banca centrale e del governo e qualsiasi debito pubblico dell’Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico ( OCSE ). Il debito del settore pubblico può essere collocato nella categoria 0%, 10%, 20% o 50%, a seconda del debitore.
Il debito bancario per lo sviluppo, il debito bancario OCSE, il debito delle società di intermediazione mobiliare OCSE, il debito bancario non OCSE (inferiore a un anno di scadenza), il debito del settore pubblico non OCSE e la raccolta di denaro contante costituiscono la categoria del 20%. La categoria del 50% è costituita dai mutui residenziali e la categoria del 100% è rappresentata dal debito del settore privato, dal debito bancario non OCSE (scadenza superiore a un anno), da immobili, impianti e macchinari e strumenti di capitale emessi presso altre banche.
La banca deve mantenere un capitale ( Tier 1 e Tier 2 ) pari almeno all’8% delle proprie attività ponderate per il rischio. Ciò garantisce che le banche detengano una certa quantità di capitale per adempiere agli obblighi. Ad esempio, se una banca ha attività ponderate per il rischio di $ 100 milioni, è tenuta a mantenere un capitale di almeno $ 8 milioni. Il capitale di classe 1 è la fonte di finanziamento più liquida e primaria della banca e il capitale di classe 2 comprende strumenti di capitale ibridi meno liquidi, riserve per perdite su prestiti e rivalutazione, nonché riserve riservate.