I prestiti personali sono deducibili dalle tasse?
Gli interessi pagati sui prestiti personali non sono deducibili dalle tasse. Se prendi in prestito per acquistare un’auto per uso personale o per coprire altre spese personali, gli interessi che paghi su quel prestito non riducono la tua responsabilità fiscale. Allo stesso modo, anche gli interessi pagati sui saldi delle carte di credito non sono generalmente deducibili dalle tasse.
Punti chiave
- Gli interessi pagati su prestiti personali, prestiti auto e carte di credito generalmente non sono deducibili dalle tasse.
- Tuttavia, potresti essere in grado di richiedere gli interessi che hai pagato quando dichiari le tue tasse se prendi un prestito o accumuli addebiti sulla carta di credito per finanziare le spese aziendali.
- Gli interessi sui prestiti per studenti qualificati, che vengono utilizzati per pagare le spese di istruzione qualificata, sono deducibili dalle tasse.
Spese di debito che possono essere detratte
Sebbene i prestiti personali non siano deducibili dalle tasse, altri tipi di prestiti lo sono. Gli interessi pagati su mutui, prestiti agli studenti e prestiti aziendali spesso possono essere detratti dalle tasse annuali, riducendo di fatto il reddito imponibile dell’anno.
Tuttavia, alcuni criteri devono essere soddisfatti per qualificarsi per le detrazioni di cui sopra. Gli interessi ipotecari, ad esempio, sono deducibili solo se il prestito è stato stipulato per finanziare l’acquisto di una residenza primaria. Potresti essere in grado di certificato di credito ipotecario tramite un programma governativo per alloggi a basso reddito.
Non dovresti aver bisogno di un’agevolazione fiscale per permetterti un prestito personale. Se sei interessato a contrarre un prestito personale ma non sei sicuro di quale importo sarai in grado di rimborsare, dovresti prendere in considerazione l’utilizzo di un calcolatore di prestito personale per determinare cosa puoi permetterti ogni mese.
Eccezioni alla regola
Se utilizzi un prestito personale o una carta di credito per finanziare le spese aziendali oltre alle spese personali, potresti essere in grado di richiedere l’interesse pagato su tali spese sulle tue tasse. Devi essere la persona legalmente responsabile del prestito e devi essere in grado di indicare quale parte degli interessi pagati è attribuibile a spese aziendali legittime.
Allo stesso modo, se si utilizza un prestito personale per acquistare un veicolo che ha un uso professionale, allora alcuni o tutti gli interessi sul prestito sono deducibili dalle tasse. Se utilizzi il veicolo esclusivamente per affari, tutti gli interessi sono deducibili. Se lo utilizzi sia per scopi personali che aziendali, puoi detrarre interessi sul prestito proporzionati al tempo in cui utilizzi il veicolo per affari. Se, ad esempio, dedichi il 60% del tempo alla guida in attività commerciali, è deducibile il 60% dell’interesse annuale.
Questa eccezione si applica anche all’uso di un prestito personale per investire in una società S (sottocapitolo S), partnership o società a responsabilità limitata (LLC). Tuttavia, le regole che disciplinano queste detrazioni sono complicate, quindi è consigliabile avvalersi dell’aiuto di un professionista fiscale qualificato per calcolare cosa puoi togliere.
Affinché gli interessi su un prestito studentesco siano deducibili dalle tasse, il prestito deve essere stato contratto dalla persona fisica, dal suo coniuge o da una persona a carico.
Prestiti studenteschi
Gli interessi sui prestiti agli studenti (insieme alle commissioni per la creazione delprestitoe agli eventuali interessi capitalizzati) sono deducibili dalle tasse, a condizione che il reddito del mutuatario sia inferiore a un certo livello. L’Internal Revenue Service (IRS) afferma che il reddito lordo rettificato modificato (MAGI) di un individuodeve essere inferiore a $ 85.000 (o $ 170.000 se si presenta una dichiarazione congiunta) per l’anno fiscale 2019.
La detrazione può ridurre l’importo del reddito soggetto all’imposta sul reddito federale fino a $ 2.500. L’importo è classificato come una rettifica del reddito e può essere richiesto anche se un contribuente elenca le detrazioni (invece di prendere la detrazione standard).
L’interesse deve essere su un prestito studentesco “qualificato”, che è quello utilizzato per pagare le spese di istruzione superiore qualificata. Ciò significa che il prestito copre i costi per frequentare un istituto scolastico idoneo e può includere tasse scolastiche, tasse di attività degli studenti, libri e altre spese ritenute necessarie dall’IRS. Un istituto scolastico idoneo è qualsiasi college, università o scuola professionale idoneo a partecipare a un programma di aiuti finanziari amministrato dal Dipartimento dell’Istruzione degli Stati Uniti. Comprende anche la scuola di specializzazione.