Tipi di rendite fisse

Le persone che non partecipano pienamente alla forza lavoro, stanno per andare in pensione o sono già in pensione, spesso utilizzano rendite fisse per stabilizzare il reddito derivante dagli investimenti. Le rendite fisse sono contratti assicurativi che offrono al creditore – la persona che possiede la rendita – un determinato importo di reddito pagato a intervalli regolari fino alla fine di un determinato periodo o fino a quando si è verificato un evento (come la morte del creditore).

L’acquisto di una rendita fissa presenta vantaggi e svantaggi e, a pagamento, è possibile aggiungere molte opzioni al prodotto di base.

Punti chiave

• Una rendita vitalizia continua paga fino alla morte del creditore; non può essere lasciato a un beneficiario e la società che lo vende conserva tutto il denaro rimasto.
• Una vita in comune con l’ultima rendita per superstiti consente al coniuge del proprietario di essere un beneficiario e di continuare a ricevere pagamenti fino alla sua morte, ma costa sostanzialmente più di una rendita vitalizia regolare.
• Un periodo di rendita certa paga denaro su un periodo stabilito, dopo di che termina e non vengono più effettuati pagamenti; se il creditore muore prima della scadenza del termine, la società che vende la rendita mantiene i soldi rimanenti.

Come funzionano le rendite fisse?

Le compagnie di assicurazione o le istituzioni finanziarie offrono rendite fisse per un pagamento forfettario (di solito la maggior parte dei risparmi in contanti e equivalenti in contanti del creditore), oppure possono essere pagate su base periodica mentre il creditore sta ancora lavorando. Il denaro investito nell’annualità è garantito per guadagnare un tasso di rendimento fisso durante la fase di accumulo dell’annualità (quando viene investito denaro).

Durante la fase di rendicontazione (quando il denaro viene pagato), il saldo investito – meno i pagamenti – continuerà a crescere a questo tasso fisso. In alcuni casi, tuttavia, gli annuitants non vivono abbastanza a lungo per richiedere l’intero importo delle loro rendite. Quando ciò accade, di solito finiscono per trasferire il resto dei risparmi sulla rendita alla società che li ha venduti. Se il annuitant sceglie di cercare di evitare questo risultato dipende dal tipo di polizza acquistata.

Quando stai pensando di acquistare una rendita fissa, è importante ricordare che spesso puoi negoziare il prezzo di questi prodotti. Inoltre, la quantità di denaro che un’annualità pagherà varia (a volte notevolmente) tra gli intermediari finanziari che le vendono, quindi è meglio guardarsi intorno ed evitare di prendere decisioni rapide.

I due tipi principali di rendite fisse sono rendite vitalizie e determinate rendite. Le rendite vitalizie pagano un importo predeterminato ogni periodo fino alla morte del creditore, mentre alcune rendite a termine pagano un importo predeterminato ogni periodo (di solito mensilmente) fino alla scadenza del prodotto rendita, che potrebbe benissimo essere prima della morte del creditore.

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Negozia sempre il prezzo prima di acquistare una rendita fissa.

Diversi tipi di rendite vitalizie

Esistono diversi tipi di rendite sulla vita e differiscono per i componenti assicurativi che offrono. Cioè, alcuni tipi di rendite vitalizie possono alterare la futura struttura di pagamento nel caso in cui qualcosa di negativo accada al annuitant, come malattia o morte prematura.

Più specificamente, più componenti assicurative ci sono, più a lungo possono durare i pagamenti nel tempo una volta iniziata la fase di rendicontazione (vediamo come funziona di seguito), e più a lungo dureranno i pagamenti, più piccoli saranno. L’importo delle rate mensili dipende anche dall’aspettativa di vita del creditore; minore è l’aspettativa di vita, maggiore è il pagamento, perché una parte maggiore dell’investimento in rendita deve essere versata in un periodo più breve.

Inoltre, i prezzi delle rendite sulla vita sono composti sia dal denaro investito nella rendita sia dal premio pagato per queste componenti assicurative. Pertanto, più componenti assicurativi hai, più costosa sarà la tua rendita. Ogni tipo di rendita vitalizia ha i suoi vantaggi e svantaggi, a seconda della natura del creditore. Diamo un’occhiata più da vicino ai vari tipi di rendite vitalizie.

Rendite vitalizie

Queste sono la forma più semplice di rendite sulla vita: la componente assicurativa non si basa su nient’altro che sul fornire reddito fino alla morte. Una volta iniziata la fase di rendita annua, questa rendita paga un importo fisso per periodo fino alla morte dell’annuitant. Poiché non esiste un altro tipo di componente assicurativa per questo tipo di rendita, è meno costoso.

Inoltre, le rendite vitalizie regolari non offrono alcuna forma di pagamento ai beneficiari sopravvissuti dopo la morte del annuitant. Coloro che desiderano lasciare una proprietà ai loro sopravvissuti farebbero bene a mantenere altri investimenti se sono propensi ad acquistare una rendita vitalizia regolare.

Rendite sanitarie scadenti

Si tratta di rendite vitalizie dritte che possono essere acquistate da qualcuno con un grave problema di salute. Sono valutati in base alle possibilità che il annuitant muoia a breve termine. Più bassa è l’aspettativa di vita, più costosa è la rendita, perché c’è meno possibilità per la compagnia di assicurazioni di fare un ritorno sul denaro che investe il annuitant.

Per questo motivo, il beneficiario di una rendita sanitaria scadente riceve anche una percentuale inferiore del suo investimento originale nella rendita. Tuttavia, poiché l’aspettativa di vita è inferiore, i pagamenti per periodo sono notevolmente aumentati rispetto ai pagamenti effettuati a qualsiasi annuitant che dovrebbe vivere per molti anni. In genere, con questi veicoli non vengono offerti altri componenti assicurativi.

Rendite vitalizie con durata garantita

Le rendite vitalizie con una durata garantita offrono più di una componente assicurativa rispetto alle rendite vitalizie regolari, consentendo al beneficiario di designare un beneficiario. Se il creditore muore prima che sia trascorso un periodo di tempo (il termine), il beneficiario riceverà la somma non corrisposta.

In caso di morte anticipata rispetto al previsto, tuttavia, gli annuitants non perdono i loro risparmi a una compagnia di assicurazioni. Naturalmente, questo vantaggio ha un costo aggiuntivo.

Un’altra cosa da ricordare è che i beneficiari ricevono un pagamento forfettario dalla compagnia di assicurazioni. Il probabile risultato di un tale pagamento è un picco nel reddito annuo dei beneficiari e un aumento delle imposte sul reddito nell’anno in cui ricevono il pagamento. Queste implicazioni fiscali possono portare il creditore a lasciare ai beneficiari designati meno del previsto.

Vita congiunta con rendita per ultimo superstite

Questo tipo di rendita continua i pagamenti a un annuitant e al suo coniuge fino alla morte di entrambi. I pagamenti vengono trasferiti a un coniuge rimanente a prescindere da ciò (ovvero, non dipendono dal fatto che il creditore muoia prima di un certo termine). Queste rendite forniscono anche al annuitant la possibilità di designare ulteriori beneficiari per ricevere pagamenti in caso di morte del coniuge prima del previsto. I beneficiari possono dichiarare che i beneficiari riceveranno pagamenti inferiori.

Il vantaggio di una vita comune con ultima rendita per superstiti (indicata anche come rendita congiunta e per superstiti) è che il coniuge del creditore ha la sicurezza di un reddito continuato dopo il suo decesso.  Tuttavia, poiché i pagamenti sono periodici piuttosto che una somma forfettaria, al coniuge non verranno lasciati oneri fiscali inutili. Lo svantaggio qui è il costo. Poiché questi contengono più di una componente assicurativa aggiuntiva, i costi per gli annuitants sono sostanzialmente più alti.

Diversi tipi di termine alcune rendite

Queste rendite sono un prodotto molto diverso dalle rendite vitalizie. Le rendite a termine di determinate rendite pagano un determinato importo per periodo fino a una data specificata, indipendentemente da ciò che accade al annuitant nel corso del termine. Se il creditore muore prima della data specificata, la compagnia di assicurazioni mantiene il resto del valore della rendita.

Non contengono componenti assicurative aggiuntive; vale a dire, a differenza delle rendite vitalizie discusse sopra, alcune rendite non tengono conto delle condizioni, dell’aspettativa di vita o del beneficiario del beneficiario. Inoltre, in caso di problemi di salute e aumento delle spese mediche, il reddito di una determinata rendita non aumenterà per soddisfare i maggiori costi del annuitant. Poiché queste rendite offrono meno opzioni assicurative e quindi non rappresentano alcun rischio per l’assicuratore o il fornitore di servizi finanziari, sono sostanzialmente meno costose delle rendite sulla vita.

Lo svantaggio di questi veicoli di reddito è che una volta scaduto il termine, il reddito della rendita è terminato. Le rendite a termine determinate sono spesso vendute a persone che desiderano un reddito stabile per la loro pensione ma non sono interessate ad acquistare alcun tipo di componente assicurativo o non possono permetterselo.

Rendite qualificate e non qualificate

Per tutte le rendite fisse, la crescita del denaro investito è differita. Le rendite stesse possono essere acquistate con reddito ante imposte o con denaro già tassato. Il tipo di reddito (ante imposte o al netto delle imposte) con cui viene acquistata una rendita determina se questa si qualifica per lo stato fiscale differito.

Quelle rendite acquistate con reddito ante imposte si qualificano per lo status di differimento fiscale perché il denaro investito in esse non è mai stato tassato. Le rendite qualificate vengono acquistate al momento del pensionamento con fondi che sono stati investiti in un piano pensionistico qualificato, come un 401 (k), e sono diventati esentasse.7 Le rendite qualificate possono anche essere acquistate periodicamente durante la vita lavorativa del creditore con denaro non ancora tassato.

Le rendite acquistate con denaro che è già stato tassato alla fonte di reddito non si qualificano per lo status di differimento fiscale. Questi vengono solitamente acquistati al momento del pensionamento o durante la vita lavorativa del annuitant.

Il vantaggio di una rendita qualificata è la crescita esentasse sul denaro investito e l’imposta viene differita fino al pagamento del denaro. Il vantaggio di una rendita non qualificata è la crescita fiscale differita sul reddito derivante dal denaro tassato investito nella rendita.

Nel caso di rendite qualificate o non qualificate, quando il creditore muore, il beneficiario dovrà pagare imposte molto elevate sul reddito da investimento. I beneficiari non godono dello status di esenzione fiscale sulle rendite che ereditano. Quando gli annuitants stanno facendo la loro pianificazione successoria, è importante consultare uno specialista o fare un’attenta ricerca per assicurarsi che i loro cari non siano lasciati con un enorme carico fiscale.

La linea di fondo

Le rendite fisse sono un potente veicolo per risparmiare per la pensione e garantire flussi di reddito regolari durante questo periodo. Sono spesso utilizzati per differimenti fiscali e risparmi.

Allo stesso tempo, le rendite possono essere molto difficili da gestire per ottenere i massimi rendimenti, poiché il costo delle funzionalità assicurative può influire sul ritorno sull’investimento iniziale.

I contratti di rendita sono complicati e chi non li capisce può finire per pagare una grande quantità di denaro per uno strumento che non serve allo scopo previsto. Per raccogliere i vantaggi di tasse ridotte, rendimenti stabilizzati e la serenità inestimabile che le rendite fisse possono offrire, gli investitori devono ricercare a fondo e considerare questi strumenti rispetto ad altre fonti di reddito pensionistico, come i pagamenti delle pensioni, 401 (k) s, e conti pensionistici individuali (IRA).