Dovrò pagare le tasse sul mio piano 401 (K) se lascio il mio lavoro?
Se decidi di lasciare la società che detiene il tuo piano 401 (k), hai quattro opzioni per gestire i tuoi fondi. Le conseguenze fiscali dipendono dall’opzione scelta. Tuttavia, se hai preso in prestito dal tuo 401 (k) e lasci il lavoro prima di rimborsare il prestito, le regole sono diverse.
Punti chiave
- Puoi lasciare i tuoi soldi nel 401 (k), ma non ti sarà più permesso di dare contributi al piano.
- Puoi trasferire i tuoi soldi a un 401 (k) presso la tua nuova società, ma non ogni 401 (k) consente tali trasferimenti.
- Puoi stabilire un rollover IRA e trasferire i fondi lì, ma assicurati di eseguire un rollover diretto per evitare di pagare le tasse su di esso.
- Puoi incassare il tuo 401 (k), ma ciò potrebbe incorrere in una penale di prelievo anticipato e dovrai pagare le tasse sull’intero importo.
1. Lascia stare i soldi
Dovrai tasse? No
Non ci sono implicazioni fiscali reali se si lasciano i fondi 401 (k) parcheggiati nel piano del vecchio datore di lavoro. Il tuo denaro rimane e cresce esentasse fino a quando non lo ritiri.
Il piano non è necessario per farti rimanere se il saldo del tuo conto è relativamente piccolo (meno di $ 5.000), ma la società che gestisce le risorse del piano generalmente consente ai partecipanti di rotolare le risorse del piano 401 (k) in un’IRA comparabile che offre.
Tuttavia, non sarai in grado di fornire ulteriori contributi al piano. E poiché non sei più un partecipante al piano per i dipendenti, potresti non ricevere informazioni importanti sulle modifiche sostanziali al piano o sulle sue scelte di investimento.
Inoltre, se decidi di lasciare i tuoi fondi con il tuo vecchio piano, quindi in seguito tenti di trasferirli, potrebbe essere difficile convincere il tuo vecchio datore di lavoro a rilasciare i fondi in modo tempestivo.
2. Spostare il denaro in un nuovo piano 401 (k)
Dovrai tasse? Non se lo fai bene
Non sei tenuto a pagare le tasse sul tuo gruzzolo 401 (k) se lo inserisci in un piano sponsorizzato dal tuo nuovo datore di lavoro. Tuttavia, assicurati di apprezzare le opzioni di investimento del nuovo piano prima di impegnarti e dai un’occhiata alle commissioni ad esso associate.
Un avvertimento: mentre i fondi 401 (k) possono essere trasferiti da un piano all’altro, i piani 401 (k) non sono tenutiad accettare trasferimenti. La tua idoneità a perseguire questa opzione dipende dalle regole del piano della tua nuova azienda. Inoltre, le cose possono essere complicate se il nuovo piano non è un 401 (k), poiché non tutti i piani a contribuzione definita possono accettare fondi 401 (k).
Un vantaggio di questa scelta per i dipendenti più anziani: anche dopo aver raggiunto l’età di 72 anni, non sei obbligato a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD) dai 401 (k) del tuo attuale datore di lavoro . Spostare i soldi 401 (k) da un lavoro precedente al nuovo lavoro mette i soldi del precedente datore di lavoro nel piatto 401 (k) dell’attuale datore di lavoro non RMD. Non dovrai prendere RMD su nessuno di quei soldi finché non lascerai il tuo lavoro.
3. Stabilire un Rollover IRA
Dovrai tasse? Probabilmente no (se effettui un rollover diretto)
Se non hai la possibilità di trasferire a un altro piano sponsorizzato dal datore di lavoro o non ti piacciono le opzioni del fondo nel nuovo piano 401 (k), stabilire un IRA di rollover per i fondi è una buona alternativa. Puoi trasferire qualsiasi importo e il tuo denaro continua a crescere con il differimento delle tasse.
È importante, tuttavia, specificare un rollover diretto da un piano all’altro. Se prendi il controllo dei tuoi fondi 401 (k) in un rollover indiretto, in cui il denaro passa attraverso le tue mani prima di entrare nell’IRA, il tuo vecchio datore di lavoro è tenuto a trattenerne il 20% ai fini dell’imposta sul reddito federale e possibilmente anche le tasse statali.
4. Incassare e prendere una distribuzione
Dovrai tasse? Probabilmente sì
Pagherai le imposte sul reddito alla tua attuale aliquota fiscale sulle distribuzioni dal tuo 401 (k). Inoltre, se hai meno di 59 anni e mezzo, la tua distribuzione sarà considerata prematura e ne perderai il 10% a causa di una penale di prelievo anticipato.
Se hai un prestito in essere dal tuo 401 (k), dovrai rimborsarlo entro un certo lasso di tempo, altrimenti l’importo verrà trattato come una distribuzione ai fini fiscali.
Se hai preso un prestito
Se hai un prestito 401 (k) esistente, indipendentemente da quale delle opzioni di cui sopra selezioni quando lasci il lavoro, tutti i saldi del prestito 401 (k) in sospeso devono essere rimborsati, di solito entro l’ottobre dell’anno successivo, che è il scadenza per presentare dichiarazioni fiscali estese.
Qualsiasi denaro non rimborsato viene trattato come un prelievo anticipato dall’IRS e tu paghi le tasse sull’importo, oltre a essere colpito con la penale di prelievo anticipato se hai meno di 59 anni e mezzo.