In che modo un datore di lavoro trae vantaggio da un piano di abbinamento 401 (K)?

Un 401 (k) è un tipo di piano pensionistico qualificato offerto da molti datori di lavoro che consente a un dipendente di depositare dollari al lordo delle imposte da ogni busta paga in un conto pensione. Il datore di lavoro può corrispondere a una determinata percentuale dei contributi del dipendente. Quando il dipendente va in pensione, il denaro versato e i guadagni sugli investimenti maturati forniscono un reddito.

Punti chiave

• La scelta di un 401 (k) rispetto a una pensione tradizionale pone l’onere di contribuire e investire per il futuro sul dipendente, non sul datore di lavoro.
• L’IRS non richiede ai datori di lavoro di abbinare i contributi dei dipendenti, sebbene molti lo facciano.
• Avere un piano pensionistico aiuta ad attrarre e mantenere dipendenti di talento.
• I datori di lavoro ricevono vantaggi fiscali per aver contribuito ai conti 401 (k).

La maggior parte dei datori di lavoro del settore privato oggigiorno preferisce piani a contribuzione definita come il 401 (k) alla pensione tradizionale interamente finanziata dall’azienda.

Il piano pensionistico era un pagamento mensile per tutta la vita, in un importo basato sul mandato del dipendente e sulla storia salariale. A parte l’ovvio onere finanziario, il piano richiedeva ai datori di lavoro di gestire un sistema di investimento e pagamento previdenziale.

Al contrario, 401 (k) se altri piani a contribuzione definita impongono al dipendente l’onere di contribuire e investire. Non garantiscono (o “definiscono”) un pagamento prestabilito al momento del pensionamento.

In definitiva, questo finisce per essere molto più conveniente per il datore di lavoro.

L’IRS non richiede di corrispondere ai contributi 401 (k) del dipendente, ma molti datori di lavoro lo fanno. Il “company match” è un punto chiave di vendita all’interno dell’azienda. Una certa percentuale dei dipendenti di un’azienda deve partecipare affinché un piano sia considerato legittimo dall’IRS.

In genere, il livello di contribuzione dell’azienda è a più livelli: una corrispondenza generosa potrebbe includere una corrispondenza dollaro per dollaro sul primo 3% del deposito del dipendente, quindi 50 centesimi su ogni dollaro del 3% successivo, fino al 6% dei contributi dei dipendenti in totale, per esempio.

3%

La media del contributo corrispondente dell’azienda ai piani dei dipendenti 401 (k) a partire dal 2019.

( Fonte: 61a indagine annuale sulla partecipazione agli utili e piani 401 (k) del Consiglio sponsor del piano )

Anche il datore di lavoro è un vantaggio interessante per il reclutamento. Se un dipendente ha offerte da più di un’azienda e tutto il resto è uguale, l’abbinamento del contributo 401 (k) potrebbe diventare un fattore nella scelta di un’impresa rispetto a un’altra.

Inoltre, i datori di lavoro ricevono vantaggi fiscali per aver contribuito ai conti 401 (k). In particolare, le loro partite possono essere prese come detrazioni dalle dichiarazioni dei redditi delle società federali. Sono spesso esenti anche dalle tasse statali e sui salari.

Advisor Insight

Charlotte Dougherty, CFP® Dougherty & Associates, Cincinnati, OH

I datori di lavoro offrono programmi di benefici per aiutare i dipendenti a sentirsi apprezzati e costruire sicurezza finanziaria per se stessi e le loro famiglie attraverso risparmi con vantaggi fiscali. Sebbene sia costoso per il datore di lavoro gestire, supervisionare e testare il piano, il valore principale dell’offerta di una corrispondenza 401 (k) è guadagnare la buona volontà e la lealtà dei dipendenti e fornire un vantaggio significativo.

I dipendenti possono accrescere i propri risparmi in un conto fiscalmente differito e moltiplicare i propri risparmi tramite i dollari compensati del datore di lavoro, anch’essi esentasse al momento del contributo. Se hai un piano di abbinamento 401 (k) come parte del tuo pacchetto di benefici per i dipendenti, è consigliabile sfruttarlo al massimo in quanto è uno strumento importante per costruire il patrimonio netto e l’indipendenza finanziaria per i tuoi anni di pensionamento.