401 (k) vs. Roth IRA: qual è la differenza?

401 (k) vs. Roth IRA: An Overview

Sia 401 (k) s e Roth IRAs sono popolari conti di risparmio pensione agevolazioni fiscali che si differenziano per il trattamento fiscale, opzioni di investimento, e dei contributi del datore di lavoro. Entrambi i conti consentono ai tuoi risparmi di crescere esentasse.

I contributi a un 401 (k) sono al lordo delle imposte, il che significa che vengono depositati prima che le imposte sul reddito vengano detratte dallo stipendio. Tuttavia, quando si è in pensione, i prelievi sono tassati all’aliquota dell’imposta sul reddito in vigore in quel momento. Al contrario, non sono previsti risparmi fiscali o detrazioni per i contributi a un Roth IRA. Tuttavia, i contributi possono essere ritirati esentasse quando si è in pensione.

In uno scenario perfetto, avresti entrambi in cui mettere da parte i fondi per la pensione. Tuttavia, prima di decidere, ci sono diverse regole, limiti di reddito e limiti di contribuzione di cui gli investitori dovrebbero essere consapevoli prima di decidere quale conto pensionistico funziona meglio per loro.

Punti chiave

• Sia 401 (k) s che Roth IRA consentono ai tuoi risparmi di crescere esentasse.
• Molti datori di lavoro offrono una corrispondenza 401 (k), che corrisponde ai tuoi contributi fino a una percentuale specifica del tuo reddito.
• I contributi a un 401 (k) sono al lordo delle tasse, il che significa che riduce il tuo reddito prima che le tasse vengano ritirate dal tuo stipendio.
• Al contrario, non è prevista alcuna detrazione fiscale per i contributi a un Roth IRA, ma i contributi possono essere ritirati esentasse in pensione.
• Le distribuzioni di pensionamento da 401 (k) s sono tassate all’aliquota dell’imposta sul reddito del momento.

401 (k) Piani

Prende il nome dalla sezione 401 (k) dell’Internal Revenue Code, un 401 (k) è un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro. Per contribuire a un 401 (k), designate una parte di ogni busta paga da deviare nel piano. Questi contributi avvengono prima che le imposte sul reddito vengano detratte dal tuo stipendio.

Le opzioni di investimento tra i diversi piani 401 (k) possono variare enormemente, a seconda del fornitore del piano. In genere, i piani offrono un mix di fondi comuni di investimento e fondi negoziati in borsa, che contengono un paniere di titoli o azioni. Tuttavia, indipendentemente dal fondo (o dai fondi) scelto, eventuali guadagni sugli investimenti realizzati all’interno del piano non vengono tassati dall’Internal Revenue Service (IRS) fino a quando i fondi non vengono ritirati (mentre i Roth IRA non sono mai tassati, anche in caso di prelievo).

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I guadagni sugli investimenti che realizzi entro i tuoi 401 (k) non sono mai tassati dall’IRS.

401 (k) Limiti di contribuzione

In particolare, i 401 (k) hanno limiti di contribuzione molto più elevati rispetto ai Roth IRA. Per il 2020 e il 2021, i limiti di contribuzione annuale di 401 (k) sono gli stessi.

I limiti di contribuzione sono i seguenti:

• $ 19.500 se hai meno di 50 anni
• $ 26.000, che include un’indennità per un contributo di recupero di un extra di $ 6.500 se hai 50 anni o più di4 anni

401 (k) Datore di lavoro Match

Complessivamente, i piani 401 (k) sono più vantaggiosi quando il tuo datore di lavoro offre una corrispondenza, contribuendo con denaro aggiuntivo al tuo account 401 (k). La partita è solitamente una percentuale del tuo contributo, fino a una certa percentuale del tuo stipendio.

Ad esempio, il tuo datore di lavoro potrebbe corrispondere al 50% dei tuoi contributi, fino al 6% del tuo stipendio. La corrispondenza del datore di lavoro non viene conteggiata ai fini del limite di contribuzione, ma l’IRS limita l’importo totale che può andare a 401 (k) ogni anno (i contributi più la corrispondenza).

Per il 2020 e il 2021, i limiti di contribuzione combinati per un 401 (k) sono i seguenti:

2020

• $ 57.000 in contributi totali se avevi meno di 50 anni
• $ 63.500 se avevi 50 anni o più, incluso il contributo di recupero di $ 6.500
• 100% del tuo stipendio (se era inferiore ai limiti in dollari)

2021

• $ 58.000 in contributi totali se hai meno di 50 anni
• $ 64.500 se hai 50 anni o più, incluso il contributo di recupero di $ 6.500
• 100% del tuo stipendio (se è inferiore ai limiti in dollari)

401 (k) e tasse

Ottieni una detrazione fiscale quando contribuisci a un 401 (k). Questo perché puoi detrarre i tuoi contributi quando presenti la dichiarazione dei redditi. Ciò riduce il tuo reddito imponibile, che può farti risparmiare denaro.

Pagherai le tasse dopo aver raggiunto l’età pensionabile e inizierai a prelevare dal piano. Questi prelievi sono chiamati distribuzioni e sono soggetti aimposte sul reddito all’aliquota fiscale in vigore in quel momento. Se pensi che il tuo reddito sarà più alto quando andrai in pensione, potresti voler pianificare in anticipo, poiché tutto il reddito derivante dalle tue distribuzioni sarà tassato.

401 (k) Distribuzioni minime richieste

Se hai un 401 (k), devi iniziare a prendere le distribuzioni minime richieste (RMD). Il tuo RMD è l’importo minimo che deve essere prelevato ogni anno dal tuo account 401 (k) quando sei in pensione.

In altre parole, non puoi lasciare tutti i tuoi soldi in un 401 (k);in caso contrario, ci sarà una penale del 50% sugli importi dell’RMD che non è stato ritirato.È necessario iniziare a ricevere le distribuzioni minime RMD richieste entro il 1 ° aprile dell’anno successivo all’anno in cui si compiono 72 anni o l’anno in cui si va in pensione, a seconda di quale data sia successiva.

Ecco una rapida occhiata ai pro e ai contro dei piani 401 (k).

Professionisti

• Corrispondenza del datore di lavoro
• Limiti di contribuzione più elevati
• Mantenuto dal datore di lavoro

Contro

• Meno opzioni di investimento
• Distribuzioni minime richieste
• Commissioni più alte

Roth IRAs

Una variazione dei tradizionali conti pensionistici individuali (IRA), un Roth IRA viene istituito direttamente tra un individuo e un’impresa di investimento. Il tuo datore di lavoro non è coinvolto.

Quando configuri e controlli l’account, le tue scelte di investimento non si limitano a ciò che offre il fornitore del piano. Ciò offre ai titolari dell’IRA un grado maggiore di libertà di investimento rispetto ai dipendenti con i piani 401 (k), anche se le commissioni addebitate da tali fornitori sono in genere più elevate.

In contrasto con il 401 (k), il denaro al netto delle imposte viene utilizzato per finanziare un Roth IRA, il che significa che non si ottiene alcuna detrazione fiscale negli anni in cui si effettuano contributi o depositi. Di conseguenza, non vengono applicate imposte sul reddito sui prelievi durante il pensionamento. Mentre si trova nell’account, eventuali guadagni sugli investimenti non sono tassati.

Limiti di contribuzione Roth IRA

I limiti di contribuzione sono molto più piccoli con gli account Roth IRA. Per il 2020 e il 2021, il contributo annuo massimo per un Roth IRA è:

• $ 6.000 se hai meno di 50 anni
• $ 7.000 se hai 50 anni o più, che include un contributo di recupero di $ 1.000

Limiti di reddito Roth IRA

I limiti di reddito Roth IRA sono diversi per il 2020 rispetto al 2021. Quanto puoi contribuire a un Roth IRA dipende, in parte, da quanto hai guadagnato in quell’anno. In altre parole, l’importo del contributo consentito può essere ridotto o eliminato gradualmente fino a quando non viene eliminato, a seconda del reddito e dello stato di deposito delle tasse (ad esempio, single o sposato).

2020

Per le persone che dichiarano le tasse come single, potresti dare un contributo completo a un Roth se il tuo reddito fosse inferiore a $ 124.000. I tuoi contributi sarebbero ridotti o eliminati gradualmente se il tuo reddito fosse compreso tra $ 124.000 e $ 139.000. Se hai guadagnato più di $ 139.000, non potresti dare alcun contributo a un Roth IRA.

Se foste sposati presentando una dichiarazione congiunta, potreste dare un contributo completo a un Roth se il vostro reddito fosse inferiore a $ 196.000. I tuoi contributi sarebbero ridotti o eliminati gradualmente se il tuo reddito fosse compreso tra $ 196.000 e $ 206.000. Se hai guadagnato più di questi limiti imposti dall’IRS,non potresti contribuire a un Roth IRA.

2021

Per le persone con uno stato di dichiarazione dei redditi di single, puoi dare un contributo completo se il tuo reddito è inferiore a $ 125.000. L’intervallo di eliminazione graduale del reddito è stato aumentato da $ 125.000 a $ 140.000.

Se sei una coppia sposata che presenta una dichiarazione congiunta, per il 2021, i contributi completi sono consentiti se guadagni meno di $ 198.000, mentre l’intervallo di eliminazione graduale del reddito va da $ 198.000 a $ 208.000.

Ritiri Roth IRA

Puoi ritirare i tuoi contributi Roth IRA in qualsiasi momento oa qualsiasi età senza tasse o penali. I prelievi sui guadagni, invece, potrebbero essere soggetti a imposte sul reddito e ad una penale del 10%, a seconda della tua età e da quanto tempo hai l’account.

In generale, puoi evitare le tasse e la penale se il tuo account ha almeno cinque anni e il prelievo è:

• Prodotto dopo aver compiuto 59 anni e mezzo
• Preso a causa di una disabilità permanente
• Realizzato dal tuo beneficiario o patrimonio dopo la tua morte
• Utilizzato peracquistare, costruire o ricostruire la tua prima casa (si applica un massimo di $ 10.000 a vita)

Se non rispetti queste linee guida, potresti essere in grado di evitare la sanzione (ma non l’imposta)se si applica un’eccezione qualificata. A differenza di 401 (k) s, Roth IRA non hanno RMD durante la tua vita. Se non hai bisogno dei soldi in pensione, puoi lasciarli sul conto, dovepossono continuare a crescere esentasse per i tuoi beneficiari.

Di seguito è riportato un riepilogo dei pro e dei contro di Roth IRA.

Professionisti

• I prelievi sono esentasse in pensione
• Più scelte di investimento
• Nessun RMD durante la tua vita

Contro

• Limiti di contribuzione inferiori
• I limiti di reddito possono impedirti di contribuire
• Nessuna corrispondenza con il datore di lavoro

Differenze chiave

Ecco una carrellata delle differenze tra 401 (k) se Roth IRA.

In molti casi, un Roth IRA può essere una scelta migliore rispetto a un piano pensionistico 401 (k), in quanto offre un veicolo di investimento flessibile con maggiori vantaggi fiscali, soprattutto se pensi di essere in una fascia fiscale più alta in seguito. Tuttavia, se il tuo reddito è troppo alto per contribuire a un Roth, il tuo datore di lavoro offre una corrispondenza e vuoi mettere da parte più soldi ogni anno, un 401 (k) è difficile da battere.

Una buona strategia (se riesci a gestirla) è avere sia un 401 (k) che un Roth IRA. Investi nel tuo 401 (k) fino al limite di corrispondenza, quindi finanzia un Roth fino al limite di contribuzione. Dopodiché, eventuali fondi rimanenti possono raggiungere il limite di contribuzione di 401 (k).

Tuttavia, la situazione finanziaria di ognuno è diversa, quindi vale la pena fare i compiti prima di prendere qualsiasi decisione. In caso di dubbio, parla con un pianificatore finanziario qualificato che può rispondere a qualsiasi domanda e aiutarti a fare la scelta giusta per la tua situazione.