Che cos’è un testamento e perché ne ho bisogno adesso?
Un testamento è un documento legale che espone i tuoi desideri in merito alla distribuzione della tua proprietà e alla cura di eventuali figli minori. Se muori senza testamento, quei desideri potrebbero non essere realizzati. Inoltre, i tuoi eredi potrebbero finire per spendere più tempo, denaro ed energia emotiva per sistemare i tuoi affari dopo che te ne sei andato.
I testamenti possono variare nella loro efficacia, a seconda del tipo, anche se nessun documento risolverà probabilmente ogni problema che sorge dopo la tua morte. Ecco cosa devi sapere su questi documenti fondamentali.
Punti chiave
- Un testamento è un documento legale che espone i tuoi desideri in merito alla cura dei tuoi figli, nonché alla distribuzione dei tuoi beni dopo la tua morte.
- La mancata preparazione di un testamento in genere lascia le decisioni sul tuo patrimonio nelle mani di giudici o funzionari statali e può anche causare conflitti familiari.
- Puoi preparare tu stesso un testamento valido, ma dovresti avere il documento come testimone per diminuire la probabilità di sfide di successo in seguito.
- Per essere completamente sicuro che tutto sia in ordine, considera di far preparare la tua volontà da un avvocato di trust e proprietà.
Perché dovresti avere una volontà
Alcune persone pensano che solo i più ricchi o quelli con beni complicati abbiano bisogno di testamenti. Tuttavia, ci sono molte buone ragioni per avere una volontà.
- Puoi essere chiaro su chi ottiene i tuoi beni. Puoi decidere chi ottiene cosa e quanto.
- Puoi tenere i tuoi beni fuori dalle mani delle persone che non vuoi averli (come un parente separato).
- Puoi identificare chi dovrebbe prendersi cura dei tuoi figli. Senza testamento, decideranno i tribunali.
- I tuoi eredi avranno un tempo più veloce e più facile per accedere ai tuoi beni.
- Puoi pianificare di risparmiare i soldi della tua proprietà sulle tasse. Puoi anche fare regali e donazioni di beneficenza, che possono aiutare a compensare la tassa di successione.
Una volontà scritta e testimoniata è la cosa migliore
Per massimizzare la probabilità che i tuoi desideri vengano realizzati, crea ciò che è noto come testamento testamentario. Questo è il tipo di volontà più familiare; si prepara il documento e poi lo si firma in presenza di testimoni. È senza dubbio la migliore assicurazione contro le sfide di successo ai tuoi desideri da parte di familiari o soci in affari dopo la tua morte. Puoi scriverne uno tu stesso, ma fallo preparare da un avvocato di trust e proprietà per una maggiore assicurazione.
Altri tipi di testamenti ereditari
Mentre un testamento testamentario è probabilmente la soluzione migliore, molti altri tipi di testamenti ottengono vari gradi di riconoscimento.
Testamenti olografici
I testamenti scritti e firmati dal testatore ma non testimoniati sono noti come testamenti olografici, dal significato secondario meno comune della parola olografo, che significa un documento scritto a mano dal suo autore. Tali testamenti vengono spesso utilizzati quando il tempo è breve e i testimoni non sono disponibili, ad esempio quando il testatore è intrappolato in un incidente potenzialmente letale.
Tuttavia, i testamenti olografici non sono riconosciuti in alcuni stati. Negli stati che consentono i documenti, il testamento deve soddisfare requisiti minimi, come la prova che il testatore lo abbia scritto e avesse la capacità mentale di farlo. Anche allora, l’assenza di testimoni spesso porta a sfide alla validità del testamento.
Testamenti orali
I meno ampiamente riconosciuti sono i testamenti orali, in cui il testatore esprime i propri desideri davanti ai testimoni. In mancanza di una traccia scritta, o almeno preparata dal testatore, i tribunali non riconoscono ampiamente i testamenti orali.
Testamenti versati
Un altro tipo di testamento, un testamento di riversamento, viene utilizzato in combinazione con la creazione di un trust in cui confluiscono le tue risorse. (Vedere “Testamenti e trust” di seguito.)
Volontà reciproca
Una coppia sposata o impegnata di solito esegue questo tipo di volontà. Dopo che una delle parti muore, l’altra parte è vincolata dai termini della volontà reciproca.
Il testamento reciproco può essere utilizzato per garantire che la proprietà passi ai figli del defunto piuttosto che a un nuovo coniuge. A causa delle differenze statali nel diritto contrattuale, dovrebbe essere stabilito un testamento reciproco con l’aiuto di un professionista legale. Sebbene i termini suonino simili, una volontà reciproca non deve essere confusa con una volontà congiunta.
Cosa copre un testamento?
Un testamento ti consente di stabilire come distribuire i tuoi averi, come saldi bancari, proprietà o beni di valore. Se hai un’attività o investimenti, il tuo testamento può specificare chi riceverà tali beni e quando.
Un testamento ti consente anche di indirizzare le risorse a un ente di beneficenza (o enti di beneficenza) di tua scelta. Allo stesso modo, se desideri lasciare i beni a un’istituzione o un’organizzazione, un testamento può assicurare che i tuoi desideri vengano eseguiti.
Mentre i testamenti generalmente riguardano la maggior parte dei tuoi beni, alcuni non sono coperti dalle loro istruzioni. Tali omissioni includono i pagamenti dalla polizza di assicurazione sulla vita del testatore. Poiché la politica ha specificato i beneficiari, tali individui riceveranno i proventi. Lo stesso si applicherà probabilmente a tutti i conti di investimento designati come “trasferimento in caso di morte”.
C’è un’eccezione fondamentale: se i beneficiari di tali beni sono deceduti prima del testatore, la polizza o il conto ritorna all’eredità e viene distribuito secondo i termini di un testamento o, in mancanza di ciò, da un tribunale di successione, una parte del sistema giudiziario che si occupa principalmente di testamenti, proprietà e questioni correlate.
La maggior parte degli stati ha leggi sulla condivisione elettiva o sulla proprietà della comunità che impediscono alle persone di diseredare i propri coniugi. Se un testamento assegna al coniuge superstite una percentuale inferiore di tali beni rispetto a quanto specificato dalla legge statale, che è tipicamente compresa tra il 30% e il 50%, un tribunale può annullare il testamento.
Oltre a dirigere i tuoi beni, un testamento indica le tue preferenze su chi dovrebbe subentrare come tutore dei tuoi figli minorenni in caso di tua morte.
Testamenti e trust
Un testamento è utile anche se disponi di un trust, un meccanismo legale che ti consente di porre condizioni su come vengono distribuiti i tuoi beni dopo la tua morte e, spesso, di ridurre al minimo le donazioni e le tasse di successione. Questo perché la maggior parte dei trust si occupa solo di beni specifici, come l’assicurazione sulla vita o un pezzo di proprietà, piuttosto che la somma totale delle tue partecipazioni.
Potresti anche considerare la creazione di un trust come un modo per provvedere a un beneficiario minorenne. Una volta che il beneficiario sarà ritenuto in grado di gestire i propri beni, riceverà il possesso del trust.
Anche se hai quello che è noto come un trust vivente revocabile in cui puoi mettere la maggior parte dei tuoi beni, hai comunque bisogno di ciò che è noto come testamento di versamento. Oltre a consentirti di nominare un tutore per i tuoi figli, un riversamento assicurerà che tutti i beni che intendevi affidare alla fiducia siano messi lì, anche se non riesci a ridititolare alcuni di essi prima della tua morte.
Tutti i beni che non sono titolati nuovamente a nome del trust sono considerati soggetti a successione. Di conseguenza, se non hai specificato in un testamento chi dovrebbe ottenere quei beni, un tribunale può decidere di distribuirli agli eredi che potresti non aver scelto.
Se un testamento lascia a un coniuge meno di quanto richiesto dalla legge statale, quella parte del documento può essere sovrascritta e al coniuge viene assegnata la somma richiesta.
Cosa succede se non ho una volontà?
Se muori intestato, cioè senza testamento, lo stato sovrintende alla dispensazione dei tuoi beni, che in genere distribuirà secondo una formula prestabilita.
A causa delle disposizioni sulla partecipazione elettiva e sulla proprietà della comunità di cui sopra, la formula spesso si traduce in metà del tuo patrimonio che va al tuo coniuge e l’altra metà ai tuoi figli. Un tale scenario a volte si traduce nella vendita della casa di famiglia o di altri beni, che può influire negativamente sul coniuge superstite che potrebbe aver contato sulla maggior parte dei tuoi beni per mantenere il proprio tenore di vita.
Ulteriori complicazioni possono derivare se i vostri figli sono minorenni, poiché il tribunale nominerà un rappresentante per prendersi cura dei loro interessi.
La morte di un intestato può avere anche conseguenze fiscali, poiché un testamento adeguatamente preparato può dichiarazione dei redditi degliStati Unitideve essere presentata su singole proprietà del valore di $ 11.700.000 o più. Nessuna tassa federale sulla successione è dovuta se la proprietà ha un valore inferiore a tale importo.
Iniziare secondo la tua volontà
Per preparare un testamento, inizia compilando un elenco dei tuoi beni e debiti. Assicurati di includere il contenuto di cassette di sicurezza, cimeli di famiglia e altri beni che desideri trasferire a una particolare persona o entità.
Se desideri lasciare particolari proprietà personali a specifici eredi, inizia un elenco di tali assegnazioni per l’eventuale inclusione nel tuo testamento. Inoltre, è possibile identificare i destinatari di determinati beni in un documento separato chiamato lettera di istruzioni, conservato con testamento. Tuttavia, se includi incarichi solo all’interno di questa lettera, verifica che il documento sia legalmente vincolante nel luogo in cui vivi; alcuni stati non li riconoscono.
La lettera di istruzione può essere scritta in modo più informale del testamento. Può anche includere specifiche che aiuteranno il tuo esecutore testamentario a sistemare il tuo patrimonio, inclusi numeri di conto, password e persino istruzioni di sepoltura. Altre aggiunte al testamento, come la procura, una direttiva medica o un testamento biologico, possono indirizzare il tribunale sulla gestione delle questioni se una persona diventa fisicamente o mentalmente incapace.
Se sia tu che il tuo coniuge mancate di volontà, potreste essere tentati di preparare un unico documento che copra entrambi. Resisti alla tentazione. I pianificatori immobiliari sconsigliano quasi universalmente i testamenti congiunti e alcuni stati non li riconoscono nemmeno. I testamenti separati hanno più senso, anche se la tua volontà e quella del tuo coniuge potrebbero sembrare molto simili. (Come notato sopra, una volontà congiunta non deve essere confusa con una volontà reciproca.)
Come preparare e convalidare la tua volontà
Non hai necessariamente bisogno di un aiuto professionale per preparare un testamento valido. Se ti senti a tuo agio a occuparti del compito da solo, sono disponibili diversi programmi software per assisterti, così come vari siti Web fai-da-te. Una volta che hai redatto il documento, devi essere assistito, di solito da due adulti sani di mente che ti conoscono bene.
Qualsiasi persona può fungere da testimone della tua volontà, ma è meglio scegliere ciò che è noto come un testimone disinteressato, qualcuno che non è un beneficiario e non ha interessi finanziari o personali nelle tue scelte. Alcuni stati richiedono due o più testimoni. Se un avvocato ha preparato il testamento, non dovrebbe servire come uno dei testimoni.
In alcuni stati, anche un testamento deve essere autenticato, quindi controlla le regole in cui vivi. Anche se questa formalità non è richiesta, potresti considerare di chiedere ai tuoi testimoni di completare quella che è nota come dichiarazione giurata di auto-dimostrazione. Firmato alla presenza di un notaio, il documento può facilitare il processo di successione riducendo la probabilità che i testimoni siano chiamati in tribunale per convalidare le loro firme e l’autenticità del testamento.
Scegliere un esecutore per la tua volontà
Dovrai nominare una persona ancora in vita come esecutore testamentario della proprietà. Quella persona, spesso un coniuge, un figlio adulto o un altro amico o parente fidato, è responsabile dell’amministrazione dell’eredità. Puoi anche nominare esecutori testamentari congiunti, come il tuo coniuge o partner e il tuo avvocato.
Il tribunale di successione di solito sorveglia l’esecutore per garantire che realizzi i desideri specificati nel testamento. Se i tuoi affari sono complicati, potrebbe avere più senso nominare un avvocato o qualcuno con esperienza legale e finanziaria.
Le ragioni per ingaggiare un avvocato sono valide se il tuo patrimonio è sostanziale (che varia in milioni di dollari) o la tua situazione è legalmente complessa. In tal caso, assicurati di lavorare con qualcuno che abbia familiarità con le leggi del tuo stato e abbia una vasta esperienza con la scrittura di testamenti. Il tuo ordine degli avvocati potrebbe essere in grado di aiutarti a trovare un avvocato adatto.
Una delle cose più importanti che la tua volontà può fare è autorizzare il tuo esecutore testamentario a pagare i tuoi conti e trattare con gli esattori. Assicurati che la formulazione del testamento lo consenta e dai al tuo esecutore testamento la libertà di occuparsi di eventuali questioni correlate che non sono esplicitamente delineate nel tuo testamento.
Dove tenere una volontà
Un tribunale di successione di solito richiede l’accesso al testamento originale prima di poter elaborare il tuo patrimonio. È fondamentale, quindi, mantenere il documento in un luogo sicuro e tuttavia accessibile. Evita di riporlo in una cassetta di sicurezza della banca o in qualsiasi altro luogo in cui la tua famiglia potrebbe aver bisogno di un’ingiunzione del tribunale per ottenere l’accesso. Una cassaforte impermeabile e ignifuga nella tua casa è una buona alternativa.
Quindi informa almeno il tuo esecutore testamentario dove è archiviato il testamento originale, insieme alle informazioni necessarie come la password per la cassaforte. Inoltre, è saggio duplicare le copie firmate all’esecutore testamentario e al tuo avvocato, se ne hai uno. Le copie firmate possono essere utilizzate per stabilire le tue intenzioni nel caso in cui l’originale venga distrutto o perso. Tuttavia, l’assenza di un testamento originale può complicare le cose e, senza di esso, non c’è alcuna garanzia che il tuo patrimonio sarà risolto come speravi. Quindi conserva il documento con cura.
Come cambiare una volontà
Potrebbe non essere necessario aggiornare la tua volontà. Oppure puoi scegliere di aggiornarlo regolarmente. Ricorda, l’unica versione della tua volontà che conta è quella più valida esistente al momento della tua morte.
Una buona regola pratica: rivedi la tua volontà ogni due o tre anni e nei momenti cruciali della tua vita. Tali eventi potrebbero includere il matrimonio, il divorzio o la nascita di un figlio. I tuoi figli probabilmente non avranno bisogno di tutori nominati in un testamento dopo che sono adulti, per esempio.
Cambiare la tua volontà è facile. Scrivi un nuovo testamento per sostituire quello vecchio o fai un’aggiunta usando un emendamento noto come codicillo. A causa della serietà dei codicilli e del loro potere di cambiare l’intero testamento, di solito due testimoni sono tenuti a firmare quando viene aggiunto un codicillo, proprio come quando è stato creato il testamento originale. Alcuni stati, tuttavia, hanno allentato le norme legali che circondano i codicilli e ora consentono loro di essere autenticati presso un notaio pubblico.
Idealmente, si desidera apportare modifiche quando si è sani di mente e in buona salute. Ciò limita la probabilità che i tuoi desideri possano essere sfidati con successo ed evita decisioni prese in fretta o sotto un’intensa pressione emotiva.