Trasferimento in caso di morte (TOD)
Che cos’è il trasferimento in caso di morte?
Il trasferimento su designazione morte lascia beneficiari ricevano beni al momento del decesso della persona senza passare attraverso di successione. Questa designazione consente inoltre al titolare del conto o al proprietario della sicurezza di specificare la percentuale di beni ricevuti da ciascun beneficiario designato, il che aiuta l’ esecutore a distribuire i beni della persona dopo la morte. Con la registrazione TOD, i beneficiari nominati non hanno accesso o controllo sui beni di una persona fintanto che la persona è in vita.
Punti chiave
- Il trasferimento in caso di morte si applica a determinati beni che hanno un beneficiario designato.
- I beneficiari (o un coniuge) ricevono i beni senza dover passare per successione.
- I beneficiari del TOD non hanno accesso ai beni prima della morte del proprietario.
- Per avviare un TOD, l’intermediazione deve ricevere i documenti appropriati per verificare che i beni possano essere trasferiti.
Capire il trasferimento in caso di morte (TOD)
È importante che i beneficiari siano consapevoli dei beni che erediteranno in modo che possano prepararsi di conseguenza in anticipo.
Conti pensione individuali, 401 (k) se altri conti pensione sono TOD. Una persona non sposata può scegliere chiunque come beneficiario, ma il coniuge di una persona sposata può avere diritti su alcuni o tutti i conti di pensionamento in caso di morte. Un coniuge superstite ha più opzioni per prelevare denaro rispetto agli altri beneficiari. Il beneficiario designato può richiedere il denaro direttamente al depositario del conto.
L’Uniform Transfer on Death Securities Registration Act consente ai proprietari di nominare i beneficiari per le loro azioni, obbligazioni o conti di intermediazione. Il processo è simile a un conto bancario pagabile in caso di morte. Quando il titolare del conto si registra presso un agente di cambio o una banca, l’investitore ne assume la proprietà. Possono quindi nominare i beneficiari e le assegnazioni percentuali sul modulo del beneficiario fornito dall’intermediario o dalla banca.
Processo di trasferimento in caso di morte (TOD) per società di intermediazione
Dopo aver ricevuto la notifica della morte del titolare del conto, la società di intermediazione richiede un certificato di morte, una lettera di nomina corrente del tribunale, una procura azionaria, una dichiarazione di domicilio o altri documenti come prova del decesso. I documenti richiesti dipendono dal tipo di conto, come un conto singolo o congiunto, se uno o entrambi i titolari del conto sono deceduti e se il conto è un conto fiduciario e il fiduciario o concedente è deceduto.
Le aziende possono rifiutare i documenti per i seguenti motivi:
- Se non sono firmati in modo appropriato, ad esempio dall’esecutore, sopravvissuto o fiduciario
- Se i moduli vengono compilati in modo errato, ad esempio trasponendo i numeri di certificato
- Se le informazioni sono state alterate
- Se i documenti sono obsoleti o mancano del sigillo del tribunale necessario
Per questi motivi, una persona deve prestare molta attenzione durante la compilazione e l’invio dei moduli.
Trasferimento in caso di morte: nuovi account
Nella maggior parte dei casi, viene creato un nuovo conto per il beneficiario e vi vengono trasferiti i titoli della persona deceduta. In genere, nessun acquisto, vendita, trasferimento del conto a un’altra azienda o altre attività possono verificarsi fino a quando il conto non è aperto e l’autorità legale è stata stabilita.
L’apertura di un nuovo account comporta la compilazione di una domanda e la richiesta al beneficiario di fornire le informazioni personali richieste. I broker utilizzano le informazioni per conoscere il proprietario del conto (beneficiario), soddisfare le sue esigenze finanziarie e rispettare gli obblighi legali e normativi.
Esempio di trasferimento in caso di morte (TOD)
Una persona muore lasciando $ 50.000 in un conto bancario e $ 200.000 in un conto di pensionamento.
Durante la creazione di questi conti, il proprietario potrebbe presentare un modulo di beneficiario, stabilendo a chi devono essere trasferiti i beni in caso di morte e in quali percentuali. Il modulo del beneficiario può essere aggiornato in qualsiasi momento dal titolare dell’account.
Se il proprietario dell’account è sposato, l’account verrà probabilmente trasferito al coniuge, anche se vengono nominati altri beneficiari. Tuttavia, tali leggi possono variare a seconda dello stato. Se il titolare dell’account non è sposato, i beni verranno automaticamente trasferiti ai beneficiari designati, supponendo che tutta la documentazione appropriata sia archiviata per dimostrare che il proprietario è deceduto.
Supponi che il proprietario dell’account non sia sposato. Lasciano il 50% del loro conto in banca al figlio (nominato) e il 50% alla figlia (nominato). Alla morte, e dopo che sono state presentate le pratiche burocratiche appropriate, metà del saldo del conto bancario verrà trasferito al figlio e l’altra metà alla figlia.
Supponiamo che per il conto pensione il proprietario abbia specificato che il 30% va al figlio (nominato), il 30% alla figlia (nominato) e il 40% a un nipote nominato. In caso di morte, le percentuali vengono moltiplicate per il saldo del conto e tale importo viene trasferito ai rispettivi beneficiari.