Consulente fiscale
Cos’è un consulente fiscale?
Un consulente fiscale è un esperto finanziario con formazione avanzata e conoscenza della contabilità fiscale e del diritto tributario. I servizi di un consulente fiscale vengono solitamente mantenuti al fine di ridurre al minimo le imposte dovute pur rimanendo conformi alla legge in situazioni finanziarie complicate. I consulenti fiscali possono includere conti pubblici certificati (CPA), avvocati fiscali, agenti iscritti e alcuni consulenti finanziari.
Un consulente fiscale può anche essere conosciuto come consulente fiscale.
Punti chiave
- Un consulente fiscale è un professionista finanziario che fornisce consulenza sulle strategie per ridurre al minimo le tasse dovute pur rimanendo nell’ambito di applicazione della legge e dei regolamenti.
- I consulenti fiscali possono essere formati come contabili, avvocati o consulenti finanziari, oppure possono lavorare come un team composto da due o più tipi di professionisti.
- Indipendentemente dalla formazione, i consulenti fiscali sono esperti e aggiornati in materia di diritto tributario e di linee guida fiscali sia IRS che statali.
Capire un consulente fiscale
Un’entità contribuenti, come ad esempio un individuo, associazione, società, trust, ecc, che ha una situazione finanziaria complessa (ad esempio, gli investimenti complessi e deduzioni) può cercare l’esperienza di un consulente fiscale per ridurre al minimo la quantità di tasse da pagare alle autorità fiscali.
A seconda della situazione del contribuente, la consulenza e i servizi forniti da un consulente fiscale saranno diversi. Una pianificazione individuale per la pensione riceverà consigli diversi da un imprenditore che desidera aprire un negozio. Allo stesso modo, un investitore immobiliare avrà probabilmente un fabbisogno fiscale diverso da un commerciante di materie prime.
I rapporti di un consulente fiscale con una società che desidera fondersi con o acquisire un’altra società possono variare dal loro rapporto professionale con un esecutore testamentario che cerca di ridurre al minimo le tasse di proprietà.
Poiché i consulenti fiscali sono esperti in leggi fiscali e linee guida IRS, le aziende possono mantenere i loro servizi per rappresentare le aziende davanti alle autorità fiscali e ai tribunali al fine di risolvere le questioni relative alle tasse.
I consulenti fiscali comprendono le leggi che regolano le tasse individuali e aziendali e sono, quindi, fondamentali per guidare i contribuenti su come conformarsi alle norme fiscali federali, statali e locali. I consulenti sono tenuti a rimanere aggiornati sugli ultimi requisiti fiscali federali e statali in modo da essere efficaci nel fornire consulenza su argomenti fiscali attuali.
I consulenti fiscali possono lavorare per un’agenzia o essere lavoratori autonomi. In ogni caso, hanno il compito di trovare modi efficienti per i clienti di ridurre legalmente la responsabilità fiscale, calcolare le tasse su diversi portafogli di investimento e trovare le detrazioni e i crediti giusti applicabili, ecc. Possono anche preparare e presentare dichiarazioni dei redditi per i loro clienti.
Un contribuente che ha vissuto un evento importante della vita, come la morte del coniuge, il matrimonio, il divorzio, la nascita o l’adozione di un figlio, l’acquisto di una nuova casa, la perdita del lavoro, le eredità e altro, sarebbe intelligente per assumere i servizi di un consulente fiscale.
Consulenza e regolamentazione fiscale
I consulenti fiscali e i preparatori sono regolamentati ma non autorizzati dall’Internal Revenue Service (IRS). Nella Circolare del Dipartimento del Tesoro n. 230, Reg.10.33 (a) della circolare delinea i doveri e gli standard etici dei consulenti fiscali.
Possono essere imposte sanzioni e azioni disciplinari per la mancata osservanza degli standard delineati dall’IRS, ad esempio la mancata divulgazione dell’identità del preparatore sulla dichiarazione, la mancata consegna al contribuente di una copia della dichiarazione e la negligenza nella preparazione il ritorno.