Creazione di un mutuo canadese deducibile dalle tasse

La legislazione fiscale per i proprietari di case canadesi è molto diversa dal sistema negli Stati Uniti In particolare, gli interessi su un mutuo per una residenza privata principale non sono deducibili dalle tasse. Tuttavia, tutte le plusvalenze sulla vendita della casa sono esenti da imposta.

Ma c’è un modo in cui i canadesi possono detrarre efficacemente gli interessi ipotecari.

L’obiettivo finanziario

Innanzitutto, un paio di definizioni di base:

• Il tuo patrimonio netto è il tuo patrimonio meno eventuali passività. Per aumentare il tuo patrimonio netto, devi aumentare le tue attività o diminuire le tue passività, o entrambe le cose.
• Il tuo flusso di cassa libero è la quantità di denaro che rimane dopo che tutte le spese e i pagamenti del debito sono stati effettuati. Per aumentare il flusso di cassa, devi spendere meno, ottenere un lavoro meglio retribuito o pagare meno tasse.

Diamo un’occhiata a una strategia per aiutarti ad aumentare il tuo patrimonio costruendo un portafoglio di investimenti, diminuire i tuoi debiti estinguendo più velocemente il tuo mutuo e aumentare il tuo flusso di cassa pagando meno tasse. In effetti, aumenteresti simultaneamente il tuo patrimonio netto e il flusso di cassa.

La strategia

Ogni volta che si effettua un prestito non garantito.

Se il denaro preso in prestito viene quindi utilizzato per acquistare un investimento produttivo di reddito, l’interesse sul prestito è deducibile dalle tasse, il che rende il tasso di interesse effettivo sul prestito ancora migliore.

Questa strategia richiede al proprietario della casa di prendere in prestito la parte principale di ogni rata del mutuo e di investirla in un portafoglio produttivo di reddito. Secondo il codice fiscale canadese, gli interessi pagati sui soldi presi in prestito per guadagnare un reddito sono deducibili dalle tasse.

Col passare del tempo, il tuo debito totale rimane lo stesso, poiché il pagamento del capitale viene preso in prestito ogni volta che viene effettuato un pagamento. Ma una parte maggiore di esso diventa debito deducibile dalle tasse. In altre parole, è un debito “buono”. E, meno resti di debito non deducibile, o debito “inesigibile”.

Per spiegarlo meglio, fai riferimento all’esempio seguente, dove puoi vedere che il pagamento del mutuo di $ 1.106 al mese è composto da $ 612 in capitale e $ 494 in interessi.

Come puoi vedere, ogni pagamento riduce l’importo dovuto sul prestito di $ 612. Dopo ogni pagamento, i $ 612 vengono presi in prestito e investiti. Ciò mantiene il livello del debito totale a $ 100.000, ma la parte del prestito che è deducibile dalle tasse aumenta per ogni pagamento. Puoi vedere nella figura sopra che dopo un mese di implementazione di questa strategia, $ 99.388 è ancora un debito non deducibile, ma $ 612 è ora deducibile dalle tasse.

Questa strategia può essere fatta un ulteriore passo avanti: la parte deducibile dalle tasse degli interessi pagati crea un rimborso fiscale annuale, che potrebbe quindi essere utilizzato per ripagare ulteriormente il mutuo. Questo pagamento ipotecario sarebbe del 100% del capitale (perché è un pagamento aggiuntivo) e potrebbe essere preso in prestito per intero e investito nello stesso portafoglio che produce reddito.

I passaggi della strategia vengono ripetuti mensilmente e annualmente fino a quando il mutuo non è completamente deducibile dalle tasse. Come puoi vedere dalla figura precedente e dalla figura successiva, il mutuo rimane costante a $ 100.000, ma la quota deducibile dalle tasse aumenta ogni mese. Cresce anche il portafoglio investimenti, per il contributo mensile e per il reddito e le plusvalenze che sta producendo.

Come visto sopra, un’ipoteca completamente deducibile dalle tasse si verificherebbe una volta che l’ultimo pezzo di capitale viene preso in prestito e investito. Il debito dovuto è ancora di $ 100.000; tuttavia, il 100% di questo è ora deducibile dalle tasse. A questo punto, anche i rimborsi fiscali ricevuti potrebbero essere investiti, per aumentare il tasso di crescita del portafoglio di investimenti.

I benefici

Gli obiettivi di questa strategia sono aumentare il flusso di cassa e le attività riducendo le passività. Ciò crea un patrimonio netto più elevato per l’individuo che implementa la strategia. Mira anche ad aiutarti a liberarti più velocemente dai mutui e ad iniziare a costruire un portafoglio di investimenti più velocemente di quanto potresti fare altrimenti.

Diamo un’occhiata a questi un po ‘più da vicino:

• Diventa più veloce senza mutui.  Il punto in cui sei tecnicamente libero dal mutuo è quando il tuo portafoglio di investimenti raggiunge il valore del tuo debito in sospeso. Dovrebbe essere più veloce rispetto a un mutuo tradizionale perché il portafoglio di investimenti dovrebbe crescere man mano che si effettuano i pagamenti del mutuo. Le rate del mutuo effettuate utilizzando i proventi delle detrazioni fiscali possono estinguere il mutuo ancora più velocemente.
• Costruisci un portafoglio di investimenti mentre paghi la tua casa.  Questo è un ottimo modo per iniziare a risparmiare. Aiuta anche a liberare denaro che altrimenti non avresti potuto investire prima di estinguere il mutuo.

Un caso di studio

Ecco un confronto dell’impatto finanziario su due coppie canadesi, una che paga un mutuo in modo tradizionale e un’altra che utilizza la strategia deducibile dalle tasse.

La coppia A ha acquistato una casa da $ 200.000 con un mutuo di $ 100.000 ammortizzato in 10 anni al 6%, con un pagamento mensile di $ 1.106. Dopo che il mutuo è stato estinto, investono i 1.106 dollari che hanno pagato per i cinque anni successivi, guadagnando l’8% all’anno. Dopo 15 anni, possiedono la propria casa e hanno un portafoglio del valore di $ 81.156.

La coppia B ha acquistato una casa allo stesso prezzo con le stesse condizioni del mutuo. Ogni mese prendono in prestito il capitale e lo investono. Utilizzano anche la dichiarazione dei redditi annuale che ricevono dalla parte deducibile dalle tasse dei loro interessi per estinguere il capitale del mutuo. Quindi prendono in prestito l’importo principale e lo investono. Dopo 9,42 anni, il mutuo sarà un debito buono al 100% e inizierà a produrre un rimborso fiscale annuale di $ 2.340 ipotizzando un’aliquota fiscale marginale (MTR) del 39%. Dopo 15 anni, possiedono la propria casa e hanno un portafoglio del valore di $ 138.941. È un aumento del 71%.

Una parola di cautela

Questa strategia non è per tutti. Prendere in prestito contro casa tua può essere psicologicamente difficile. Peggio ancora, se gli investimenti non producono rendimenti attesi, questa strategia potrebbe produrre risultati negativi.

Prendendo nuovamente in prestito il capitale della tua casa, stai rimuovendo il tuo cuscino di sicurezza se i mercati immobiliari o di investimento, o entrambi, prendono una brutta piega.

Creando un portafoglio produttivo di reddito in un conto non registrato, potresti anche affrontare ulteriori conseguenze fiscali.

Dovresti consultare un consulente finanziario professionista per determinare se questa strategia è adatta a te. In tal caso, chiedi al professionista di aiutarti ad adattarlo a te e alla situazione finanziaria personale della tua famiglia.