Rendita differita a premio unico (SPDA)

Che cos’è una rendita differita a premio unico?

Una rendita differita a premio unico (SPDA) è una rendita stabilita con un unico pagamento che prevede la crescita dell’investimento esclusivamente durante la fase di accumulo. Tale crescita si verifica su base fiscale differita fino all’annuitization, momento in cui inizieranno i pagamenti regolari.

Le rendite differite a premio unico possono essere fisse o variabili e le distribuzioni sono tassate solo quando le prendi. Non vi è alcun limite di investimento che regola quanto un individuo può investire in una SPDA.

Punti chiave

• Una rendita differita è un contratto tra un individuo e una compagnia assicurativa o finanziaria che garantisce il reddito alla scadenza, spesso fino alla morte del creditore.
• Le rendite differite a premio unico (SPDA) richiedono un unico pagamento forfettario per finanziare il prodotto.
• Gli SPDA sono più adatti per le persone che pianificano la pensione che sono preoccupate di poter esaurire i risparmi per la pensione e che hanno a disposizione abbastanza denaro per finanziare il pagamento anticipato del premio.

Capire le rendite differite a premio unico

Le rendite differite a premio unico (SPDA) differiscono dai contratti immediati in quanto crescono fiscalmente differite per un periodo di tempo prima dell’annuitizzazione. Differiscono anche dai contratti di rendita differita a premio flessibile in cui l’investitore effettua più pagamenti nel contratto dopo il premio iniziale durante la fase di accumulo. Il patrimonio in rendita cresce nel tempo.

Ci sono due modi per l’acquirente di una rendita differita a premio unico per sbloccare il valore di un tale prodotto. Il modo più semplice ed economico è semplicemente annuitizzare per creare un flusso di reddito. L’altro è acquistare un ciclista opzionale, come un vantaggio di recesso garantito, nel qual caso il annuitant può accedere al valore in contanti del contratto di rendita pur avendo un flusso di reddito che durerà fino alla morte.

Vantaggi delle rendite differite a premio unico

Le rendite differite a premio unico sono progettate per le persone che hanno molto tempo prima di aver bisogno di accedere ai fondi che hanno investito. Sono vantaggiosi per gli investitori che necessitano di un reddito costante e hanno un saldo forfettario da investire, ad esempio attraverso risparmi in contanti, una grande vendita di azioni, eredità, vincite alla lotteria, rimborso fiscale, bonus o qualsiasi altra grande infusione di denaro.

I prodotti SPDA hanno caratteristiche di interesse fisso che possono fornire un reddito pensionistico affidabile e fungere da contrappeso agli investimenti basati sul mercato come parte di un portafoglio finanziario diversificato. Più precisamente, gli SPDA possono presentare un tasso di interesse garantito o un tasso basato su un indice del mercato azionario. Nel caso di quest’ultimo, il rendimento ha un minimo dello 0%, il che significa che il annuitant non può perdere denaro in un mercato al ribasso.

Quando il mercato sale, il rendimento del annuitant si basa su una formula predeterminata basata sul guadagno dell’indice. In poche parole, i proprietari di una rendita differita a premio unico possono scegliere di limitare il loro ribasso rinunciando a una parte del loro rialzo.

Rispetto ai conti di risparmio a basso interesse o in contanti, una rendita differita a premio unico può essere un posto molto migliore per parcheggiare le risorse per molti investitori per un lungo periodo di tempo. Per uno, l’imposta sul reddito da interessi è differita. Inoltre, gli SPDA indicizzati forniscono protezione dal ribasso senza sacrificare troppo il rialzo. Questo si aggiunge al vantaggio di rendita di un flusso di pagamenti affidabile che non può essere sopravvissuto.