Dichiarazione di liquidazione
Che cos’è una dichiarazione di transazione?
Una dichiarazione di transazione è un documento che riassume i termini e le condizioni di una transazione, più comunemente un contratto di prestito. Una dichiarazione di liquidazione del prestito fornisce la piena divulgazione dei termini di un prestito, ma soprattutto descrive in dettaglio tutte le commissioni e le spese che un mutuatario deve pagare esternamente dagli interessi di un prestito. Diversi tipi di prestiti possono avere requisiti diversi per la documentazione della dichiarazione di liquidazione. In generale, le dichiarazioni di liquidazione del prestito possono anche essere indicate come dichiarazioni di chiusura.
Oltre ai soli prestiti, le dichiarazioni di liquidazione possono essere utilizzate anche ogni volta che ha avuto luogo una transazione di grandi dimensioni. Pertanto, le dichiarazioni di liquidazione possono essere utilizzate in transazioni commerciali di grandi dimensioni o potenzialmente nei settori legale, assicurativo, bancario e commerciale.
Punti chiave
- Una dichiarazione di transazione è un documento che riassume i termini e le condizioni di una transazione, più comunemente un contratto di prestito.
- Una dichiarazione di liquidazione del prestito fornisce la piena divulgazione di tutti i termini e le condizioni di un prestito, nonché tutte le commissioni estranee.
- Oltre ai soli prestiti, è possibile creare dichiarazioni di liquidazione anche ogni volta che ha avuto luogo una transazione di grandi dimensioni, ad esempio con una transazione commerciale di grandi dimensioni o potenzialmente nei settori legale, assicurativo, bancario e commerciale.
Spiegazione della dichiarazione di transazione
Nella sua forma più comune, una dichiarazione di liquidazione fa parte di un pacchetto di chiusura del prestito fornito a un mutuatario, di solito da un funzionario addetto ai prestiti presso un istituto di credito. Per i prodotti di prestito ipotecario è necessaria una documentazione completa della dichiarazione di liquidazione. Di solito è richiesto anche per altri tipi di prestiti. I mutuatari di prestiti commerciali e personali di solito lavorano con un ufficiale di prestito che presenta loro la dichiarazione di chiusura e di liquidazione. Alcuni contratti di prestito in linea e carte di credito possono fornire diverse iterazioni delle dichiarazioni di liquidazione che un mutuatario riceve elettronicamente. I mutuatari sono generalmente tenuti a rivedere e firmare una dichiarazione di chiusura e di liquidazione al fine di completare completamente il processo di prestito e ricevere il prestito. La firma della dichiarazione di liquidazione vincola inoltre solitamente tutti i termini associati a un prestito, che in genere non possono essere facilmente modificati.
Nel prestito ipotecario, ci sono due tipi principali di dichiarazioni di liquidazione che un mutuatario può incontrare: informative di chiusura e dichiarazioni di liquidazione HUD-1. L’informativa sulla chiusura di un mutuo è un tipo di dichiarazione di liquidazione standard formulata e regolamentata per il mercato dei prestiti ipotecari. La dichiarazione di liquidazione HUD-1 è un tipo di dichiarazione di chiusura utilizzata nei mutui inversi.
Dichiarazioni di liquidazione ipotecaria
Il Real Estate Settlement Procedures Act (RESPA) disciplina la formulazione sia delle informative di chiusura sia delle dichiarazioni HUD-1 per il mercato dei prestiti ipotecari. RESPA è stata rivista e aggiornata nel corso della storia per aiutare a gestire le informazioni sui prestiti ipotecari e proteggere i mutuatari. RESPA richiede una dichiarazione di liquidazione HUD-1 per i mutuatari coinvolti in un mutuo inverso. Per tutti gli altri tipi di mutui ipotecari, RESPA richiede l’informativa sulla chiusura del mutuo.
Sia l’HUD-1 che l’informativa sulla chiusura dei mutui sono forme standardizzate. L’HUD-1 è un modulo di tre pagine generalmente richiesto da fornire a un mutuatario un giorno prima della chiusura. L’informativa sulla chiusura del mutuo è un modulo di cinque pagine generalmente richiesto da fornire a un mutuatario tre giorni prima della chiusura.
Sia l’HUD-1 che l’informativa sulla chiusura del mutuo forniscono informazioni su tutti gli aspetti di un prestito, inclusi i termini e le informazioni personali o di entità sul mutuatario. Questi moduli includono anche informazioni complete sul prestito del mutuatario, specificando in dettaglio il capitale e gli interessi, nonché tutti i costi iniziali, le commissioni, i costi di servizio e le eventuali detrazioni associate al prestito. Sono inclusi anche i termini del prestito, come i dettagli su capitale, interessi, tassi variabili, penali per il pagamento anticipato e qualsiasi clausola speciale associata a un prestito come i requisiti di deposito a garanzia.
Commissioni di prestito
Le dichiarazioni di liquidazione del prestito vengono fornite con un pacchetto di informazioni che aiutano un mutuatario a comprendere appieno tutti i termini e le condizioni del prestito. Oltre a fornire dettagli completi, uno dei motivi più importanti per una dichiarazione di liquidazione è la divulgazione di tutte le commissioni varie di un mutuatario. Tutti i prestiti vengono forniti con gli interessi, ma alcuni hanno anche una serie di costi aggiuntivi. Alcuni di questi costi aggiuntivi possono includere:
- Spese di raccolta
- Commissioni di stima
- Costi di amministrazione del titolo
- Costi di ispezione domestica
- Commissioni per il controllo dei precedenti
- Commissioni di sottoscrizione
- Commissioni di chiusura
- Spese di assicurazione sul prestito
Una dichiarazione di liquidazione fornisce un chiaro riepilogo di tutte le commissioni associate a un prestito.
Altre considerazioni speciali
La dichiarazione di liquidazione del termine è più spesso associata alla chiusura di un prestito. Tuttavia, possono verificarsi altri tipi di transazione, che creano la necessità di un tipo univoco di dichiarazione di transazione.
Liquidazione debiti : una dichiarazione di liquidazione debiti può fornire un riepilogo dei debiti cancellati, ridotti o modificati in altro modo dopo il completamento di una liquidazione debiti. Gli avvocati e le società di liquidazione dei debiti lavorano per conto dei mutuatari con enormi quantità di debito, al fine di aiutarli a ridurre alcuni o tutti i loro obblighi.
Transazione legale: una transazione legale è in genere una documentazione scritta che dettaglia i termini e le condizioni in base ai quali è stata risolta una questione legale. Le dichiarazioni di transazione legale possono includere un riepilogo dei pagamenti richiesti a un attore o condizioni in corso richieste in una transazione per l’affidamento familiare.
Liquidazione assicurativa: una transazione assicurativa è più comunemente la documentazione dell’importo che un assicuratore si impegna a pagare dopo aver esaminato una richiesta di risarcimento.
Attività bancarie: nel settore bancario, le dichiarazioni di regolamento vengono prodotte regolarmente per le operazioni bancarie interne. Gli estratti conto dettagliano dettagliatamente il regolamento giornaliero dei fondi. Le dichiarazioni di liquidazione possono essere fornite anche alle persone fisiche quando i fondi sono stati depositati su un conto e sono disponibili per l’accesso.
Negoziazione: nella negoziazione del mercato finanziario, le dichiarazioni di regolamento forniscono la prova del trasferimento della proprietà di un titolo. In genere, le azioni vengono trasferite con una data di regolamento T + 2, il che significa che la proprietà viene raggiunta due giorni dopo la transazione. I broker possono anche avere le proprie procedure di regolamento quando si tratta di finanziare conti e rendere disponibili fondi per il trading.
Transazioni commerciali: le transazioni commerciali di grandi dimensioni, come fusioni e acquisizioni, vengono solitamente completate con un qualche tipo di dichiarazione di chiusura o di regolamento. Analogamente alle dichiarazioni di chiusura del prestito, queste dichiarazioni di liquidazione forniscono un pacchetto completo che copre tutti i dettagli della transazione, con la dichiarazione di liquidazione che di solito funge da foglio di riepilogo.