Pensione personale autoinvestita (SIPP)
Che cos’è una pensione personale autoinvestita (SIPP)?
Una pensione personale autoinvestita (SIPP) è un conto di risparmio previdenziale efficiente dal punto di vista fiscale disponibile nel Regno Unito. I SIPP danno agli individui la libertà di allocare i propri beni in una vasta gamma di investimenti approvati dalla Her Majesty’s Revenue and Customs (HMRC), un dipartimento non ministeriale del governo britannico responsabile della riscossione delle imposte e del pagamento di alcune forme di sostegno statale. Gli investimenti approvati includono azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento e fondi negoziati in borsa (ETF).
Ciò è in contrasto con le pensioni sponsorizzate dall’azienda, in cui l’azienda sceglie un breve elenco di opzioni di investimento. I SIPP sono stati introdotti nel 1989 e sono diventati sempre più popolari in Gran Bretagna a causa della fine della carriera e delle pensioni con stipendio finale vitalizio.
Punti chiave
- Una pensione personale autoinvestita, o SIPP, è un piano pensionistico a contribuzione definita offerto ai contribuenti nel Regno Unito.
- I partecipanti al SIPP differiscono una parte del reddito ante imposte dove possono investire in azioni, obbligazioni ed ETF, tra le altre attività approvate, in modo fiscalmente vantaggioso.
- Come il piano 401 (k) negli Stati Uniti, i piani SIPP sono stati creati come alternativa alle pensioni a benefici definiti sponsorizzate dall’azienda.
Capire le pensioni personali auto-investite
La pensione personale autoinvestita illustra alcune delle differenze tra i piani pensionistici negli Stati Uniti e nel Regno Unito Negli Stati Uniti, gli sgravi fiscali per i piani pensionistici funzionano in due modi. La prima opzione è investire dollari al lordo delle tasse, godere di una crescita esentasse all’interno del conto, quindi pagare le tasse sui prelievi, come con un IRA tradizionale o 401 (k). La seconda opzione è investire dollari al netto delle tasse, godere di una crescita esentasse all’interno del conto e prelevare denaro esentasse, come con un Roth IRA o Roth 401 (k).3
Il SIPP utilizza una terza opzione. Nel Regno Unito, i contribuenti possono richiedere sgravi fiscali sui contributi pensionistici sul 100% dei loro guadagni, fino a £ 40.000 all’anno. Questo sollievo si presenta sotto forma di un rimborso che è contribuito alla pensione. Ad esempio, un individuo che paga la tariffa base del 20% e contribuisce con 10.000 sterline al proprio account SIPP. Questa persona è idonea a reclamare £ 2.000 dall’HMRC, che saranno poi depositate sul proprio conto SIPP. Non sono previsti sgravi fiscali per i contributi pensionistici che superano la soglia di £ 40.000.
Gestione delle commissioni SIPP
Come per altri conti di investimento, è importante gestire le spese pensionistiche personali autoinvestite. Gli individui dovrebbero vedere se un SIPP addebita una commissione annuale fissa, una percentuale del valore del portafoglio, commissioni di negoziazione o altre commissioni prima di aprire un conto. È importante scegliere un’opzione a basso costo per evitare di danneggiare i rendimenti degli investimenti a lungo termine. Ad esempio, una commissione annuale fissa potrebbe essere più economica per qualcuno con un portafoglio di alto valore rispetto a una commissione percentuale annuale.
I titolari di conto possono gestire gli investimenti SIPP da soli online o assumere un gestore degli investimenti.
Prelievi da un SIPP
Le persone che partecipano a una pensione personale investita in proprio sono libere di iniziare a ritirare i fondi a partire dall’età di 55 anni, anche se sono ancora occupate. In genere, gli individui possono richiedere fino al 25% dei loro fondi esentasse. Il resto è tassato come reddito. In particolare, una volta che i fondi vengono depositati in un SIPP, possono crescere senza guadagni in conto capitale e imposte sul reddito nel Regno Unito. I vantaggi fiscali dipendono dalle circostanze specifiche dell’individuo.