SEC POS AM Archiviazione
Che cos’è l’archiviazione SEC POS AM?
Il deposito SEC POS AM è presentato da società che hanno depositato un prospetto per la registrazione presso la Securities and Exchange Commission (SEC) degli Stati Uniti. Si tratta di una modifica post-effettiva a tale dichiarazione di registrazione che non è immediatamente effettiva al momento del deposito.
Punti chiave
- Il deposito SEC POS AM consente a una società registrata presso la SEC di aggiornare o modificare il proprio prospetto.
- Un prospetto è un documento obbligatorio che fornisce dettagli su un’offerta di investimento al pubblico.
- La Securities and Exchange Commission richiede che gli emittenti di titoli presentino un prospetto quando offrono al pubblico titoli di investimento.
Comprensione dei depositi AM POS POS
I documenti depositati presso SEC POS AM includono modifiche post-efficaci per fornire informazioni aggiornate sul prospetto. Un prospetto è un documento legale formale richiesto e depositato presso la SEC che fornisce dettagli su un’offerta di investimento per la vendita al pubblico. Il prospetto preliminare è il primo documento di offerta fornito da un emittente di valori mobiliari e include la maggior parte dei dettagli dell’attività e dell’operazione in questione.
Il prospetto finale, contenente informazioni di base inclusi dettagli quali il numero esatto di azioni / certificati emessi e il prezzo di offerta preciso, viene stampato dopo che l’operazione è stata resa effettiva. Nel caso di fondi comuni di investimento, un prospetto del fondo contiene dettagli sui suoi obiettivi, strategie di investimento, rischi, performance, politica di distribuzione, commissioni e spese e gestione del fondo.
US Securities and Exchange Commission
La US Securities and Exchange Commission (SEC) è un’agenzia governativa federale indipendente responsabile della protezione degli investitori, del mantenimento di un funzionamento equo e ordinato dei mercati mobiliari e della facilitazione della formazione del capitale. È stato creato dal Congresso nel 1934 come primo regolatore federale dei mercati mobiliari. La SEC promuove la piena divulgazione al pubblico, protegge gli investitori da pratiche fraudolente e manipolative nel mercato e monitora le azioni di acquisizione aziendale negli Stati Uniti.
La funzione principale della SEC è quella di sorvegliare le organizzazioni e gli individui nei mercati mobiliari, comprese le borse valori, le società di intermediazione, i dealer, i consulenti per gli investimenti e vari fondi di investimento.
Attraverso regole e regolamenti consolidati in materia di titoli, la SEC promuove la divulgazione e la condivisione di informazioni relative al mercato, correttezza e protezione dalle frodi. Fornisce agli investitori l’accesso alle dichiarazioni di registrazione, ai rapporti finanziari periodici e ad altri moduli sui titoli attraverso il suo database elettronico completo di raccolta, analisi e recupero dei dati (EDGAR).
Depositi SEC
Un deposito SEC è una dichiarazione finanziaria o un altro documento formale presentato alla US Securities and Exchange Commission. Le società pubbliche, alcuni addetti ai lavori e i broker-dealer sono tenuti a presentare regolarmente documenti alla SEC. Investitori e professionisti finanziari si affidano a questi documenti per ottenere informazioni sulle società che stanno valutando a fini di investimento. Molti, ma non tutti, gli archivi SEC sono disponibili online attraverso il database EDGAR della SEC.
I moduli SEC più comunemente depositati sono il 10-K e il 10-Q. Questi moduli sono composti da quattro sezioni principali: la sezione business, le pagine F, i fattori di rischio e l’MD&A. La sezione business fornisce una panoramica dell’azienda. Le pagine F contengono i rendiconti finanziari sottoposti a revisione o revisione da parte di un revisore indipendente. I fattori di rischio contengono un elenco di tutti i potenziali rischi esistenti per l’azienda. L’MD&A contiene una narrazione sui risultati finanziari dell’azienda. Questa narrazione è accompagnata anche dalle aspettative del management per il prossimo anno.