Modulo SEC 485A24F
Che cos’è il modulo SEC 485A24F?
Il modulo SEC 485A24F è una dichiarazione di registrazione per conti separati offerti da società di investimento gestionale che contengono modifiche post-efficaci depositate ai sensi della regola 485 (a) con quote aggiuntive ai sensi della regola 24f-2.
La dichiarazione è disciplinata dal Securities Act del 1933 e / o dall’Investment Company Act del 1940. Il modulo SEC 485A24F non può essere presentato come deposito solo per la legge sulle società di investimento del 1940; il deposito originale, o prospetto, deve averlo preceduto. La Securities and Exchange Commission afferma esplicitamente che il prospetto e il deposito di emendamenti dovrebbero essere considerati insieme dai potenziali investitori.
Punti chiave
- Il modulo SEC 485A24F è una dichiarazione di registrazione per conti separati offerti da società di investimento gestionale che contengono modifiche post-efficaci depositate ai sensi della regola 485 (a) con quote aggiuntive ai sensi della regola 24f-2.
- Lo scopo del modulo SEC 485A24F è definire i dettagli completi delle offerte di titoli da parte di una società di investimento con modifiche post-efficaci alle offerte.
- Il modulo SEC 485A24F non può essere presentato come deposito solo per la legge sulle società di investimento del 1940; il deposito originale, o prospetto, deve averlo preceduto.
- La descrizione dei fondi include gli obiettivi di investimento, i gestori e il contratto di gestione del fondo, l’elenco dei titoli in portafoglio, i fattori di rischio, le limitazioni agli investimenti, le metodologie di calcolo del valore patrimoniale netto (NAV), le informazioni sui rimborsi e altre informazioni rilevanti.
Comprensione del modulo SEC 485A24F
Lo scopo del modulo SEC 485A24F è quello di definire i dettagli completi delle offerte di titoli da una società di investimento con modifiche post-efficaci alle offerte. La descrizione dei fondi include gli obiettivi di investimento, i gestori e il contratto di gestione del fondo, l’elenco dei titoli in portafoglio, i fattori di rischio, le limitazioni agli investimenti, le metodologie di calcolo del valore patrimoniale netto (NAV), le informazioni sui rimborsi e altre informazioni rilevanti. Le modifiche al deposito sono discusse separatamente dal contenuto del deposito originale.
La regola 485 (a) del Securities Act del 1933 afferma che un emendamento post-efficace presentato da una società di investimento a gestione aperta registrata o da un fondo comune di investimento diventerà effettivo il 60 ° giorno dopo il deposito. La regola 24-f dell’Investment Company Act del 1940 richiede che le società di gestione degli investimenti di tipo aperto e i fondi comuni di investimento che hanno registrato un importo indefinito di titoli debbano, non oltre 90 giorni dopo la fine del loro anno fiscale, presentare il modulo 24F- 2 insieme al pagamento delle commissioni di registrazione per i titoli venduti durante l’anno fiscale.
Esempio di modulo SEC 485A24F
La SEC mantiene un registro pubblico dei moduli 485A24F inviati online. Ad esempio, questo modulo 485A24F presentato dalla Dean Family Of Funds con sede a Dayton, Ohio, delinea i suoi quattro fondi principali: il fondo a grande capitalizzazione, il fondo a bassa capitalizzazione, il fondo bilanciato e il fondo di valore internazionale. Il modulo include informazioni tra cui:
- La copertina e la sinossi del fondo, comprese le informazioni sulle spese
- Informazioni finanziarie sintetiche e performance del fondo
- Obiettivi di investimento, comprese le politiche e le considerazioni sui rischi in relazione al funzionamento dei fondi
- Acquisto di titoli offerti, comprese modalità di acquisto di azioni, servizi per gli azionisti, privilegio di scambio e calcolo del prezzo delle azioni e dell’offerta pubblica
- Rimborso o riacquisto di azioni, incluso come riscattare le azioni