Roth vs. SEP vs. IRA tradizionale: qual è la differenza?

Tradizionale contro Roth contro SEP IRA: una panoramica

Roth IRA, IRA tradizionali e SEP IRA sono tre tipi di conti pensionistici individuali e sono simili in molti modi. Ma ci sono alcune differenze fondamentali nel modo in cui funzionano, che possono rendere un tipo migliore per qualcuno rispetto a un altro.

Ecco le basi, a partire dal tipo di conto pensione individuale più noto e comune: l’IRA tradizionale.

Punti chiave

• Roth, IRA tradizionali e SEP possono servire a scopi diversi per persone diverse.
• Con un IRA tradizionale, ottieni un’agevolazione fiscale anticipata, mentre con un Roth la tua agevolazione fiscale arriva dopo.
• Se hai un reddito da lavoro autonomo, un IRA SEP ti consentirà di risparmiare di più per la pensione rispetto a un IRA tradizionale o un Roth.

IRA tradizionali

Con un IRA tradizionale, puoi mettere il reddito al lordo delle imposte negli investimenti di tua scelta, che poi cresceranno in differita fiscale fino a quando non ritirerai i soldi. Molti lavoratori trasferiscono anche i fondi dei loro piani pensionistici 401 (k) o di altri piani aziendali in IRA tradizionali quando vanno in pensione o cambiano datore di lavoro.

Puoi richiedere una detrazione fiscale per i tuoi contributi a un’IRA tradizionale, a condizione che il tuo reddito scenda al di sotto di determinati limiti e soddisfi gli altri requisiti di idoneità (come non avere accesso a un piano pensionistico sul posto di lavoro per te o il tuo coniuge).

Quando in seguito ritiri denaro dal conto, tipicamente in pensione, sarà tassato come reddito ordinario. Dopo i 72 anni, devi iniziare a prelevare lecreazione di ogni comunità per il miglioramento della pensione (SECURE Act) nel dicembre 2019, è stata portata a 72.

A partire dal 2021, i contributi tradizionali dell’IRA sono limitati a $ 6.000 all’anno, con l’opzione di un ulteriore contributo di recupero di $ 1.000 se hai 50 anni o più, per un totale di $ 7.000. Queste cifre sono invariate dal 2020.

Se non hai un piano pensionistico sponsorizzato sul posto di lavoro e / o se pensi di trovarti in una fascia fiscale inferiore dopo il pensionamento rispetto a quella in cui ti trovi ora, un’IRA tradizionale può essere una buona opzione di risparmio.

Roth IRAs

Un altro tipo di conto pensione individuale, Roth IRA, è stato introdotto nel 1997. Funziona in modo molto simile a un IRA tradizionale ma al contrario.

I limiti di contribuzione sugli IRA Roth sono gli stessi degli IRA tradizionali, inclusi i contributi di recupero, ma non riceverai alcuna detrazione fiscale anticipata. Invece, riceverai una detrazione fiscale in seguito, quando i soldi che ritirerai saranno esentasse. Per questo motivo, i Roth IRA sono un’opzione interessante per le persone che si aspettano di trovarsi in una fascia fiscale più alta dopo il pensionamento di quanto non lo siano attualmente.

Un’altra caratteristica positiva è che, a differenza degli IRA tradizionali, i Roth non sono soggetti alle distribuzioni minime richieste durante la tua vita. Quindi, se non hai bisogno dei soldi nel tuo Roth IRA per le spese di soggiorno, puoi semplicemente passarli ai tuoi eredi quando sarà il momento.

I Roth IRA hanno i propri requisiti di idoneità. Se il tuo reddito supera un certo livello, non potrai contribuire a uno. Nel 2020, per i richiedenti sposati che presentano una dichiarazione dei redditi congiunta, l’importo che puoi contribuire è ridotto per coloro che guadagnano più di $ 198.000 ed è completamente eliminato se guadagnano $ 208.000 o più. Per i singoli filer, l’intervallo è compreso tra $ 125.000 e $ 140.000 per il 2020.

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Con un SEP IRA, non ci sono contributi di recupero per le persone di età pari o superiore a 50 anni.

SEP IRA

Una pensione semplificata dei dipendenti (SEP) IRA è un tipo di conto pensionistico individuale che può essere aperto da un datore di lavoro, che potrebbe semplicemente essere un lavoratore autonomo. L’IRA SEP consente ai piccoli datori dilavoro di fornire un piano pensionistico di base per se stessi e per i propri dipendenti, se presenti, senza il costo e la complessità di un piano 401 (k) o simile. I datori di lavoro possono richiedere una detrazione fiscale per i loro contributi, proprio come un IRA tradizionale.

Un vantaggio del SEP IRA, se hai un reddito da lavoro autonomo per finanziarlo, è che ha limiti di contribuzione molto più alti rispetto a un IRA tradizionale o Roth. Puoi contribuire fino al 25% del tuo compenso o $ 58.000 (per il 2021), a seconda di quale sia inferiore. Come con un IRA tradizionale, i prelievi da un IRA SEP sono tassati come reddito ordinario in pensione e si applicano le regole di distribuzione minima richieste.

Advisor Insight

Rebecca Dawson Dawson Capital

Con un IRA tradizionale, contribuisci con denaro ante imposte che riduce il tuo reddito imponibile. Quando ritiri il denaro in pensione, viene tassato come reddito ordinario, il che significa che il tuo obbligo fiscale è stato differito.

Con un Roth IRA, contribuisci con denaro al netto delle tasse. I contributi non offrono alcuna agevolazione fiscale anticipata. Invece, i prelievi sono esentasse in pensione.

Un SEP è istituito da un datore di lavoro, nonché da un lavoratore autonomo, e consente al datore di lavoro di versare contributi ai conti dei dipendenti idonei. Il datore di lavoro ottiene una detrazione fiscale per i contributi e il dipendente non è tassato su tali contributi, anche se i loro eventuali prelievi saranno tassati all’aliquota dell’imposta sul reddito. Un lavoratore autonomo è sia datore di lavoro che dipendente, quindi finanzia il proprio conto.