Strumento di prestito rotativo
Che cos’è uno strumento di prestito rotativo?
Un prestito rotativo è una forma di credito emessa da un istituto finanziario che offre al mutuatario la possibilità di prelevare o ritirare, rimborsare e ritirare nuovamente. Un prestito rotativo è considerato uno strumento di finanziamento flessibile grazie alle sue agevolazioni per il rimborso e il riassunzione di prestiti. Non è considerato un prestito a termine perché, durante un periodo di tempo assegnato, la linea consente al mutuatario di rimborsare il prestito o di prenderlo nuovamente. Al contrario, un prestito a termine fornisce a un mutuatario fondi seguiti da un programma di pagamento fisso.
Punti chiave
- Una linea di prestito rotativo fornisce prestiti ai mutuatari con una grande flessibilità in termini di rimborsi e riassunzione di prestiti.
- Il tasso di interesse su un prestito rotativo è tipicamente quello di una linea di credito variabile, piuttosto che un tasso fisso.
- Un prestito rotativo o una linea di credito consente a un’azienda di prendere in prestito denaro in base alle esigenze per finanziare le esigenze di capitale circolante e le operazioni continuative come il pagamento delle buste paga e dei debiti.
Come funziona uno strumento di prestito rotativo
Un prestito rotativo è tipicamente una linea di credito variabile utilizzata da imprese pubbliche e private. La linea è variabile perché il tasso di interesse sulla linea di credito può oscillare. In altre parole, se i tassi di interesse aumentano nei mercati del credito, una banca potrebbe aumentare il tasso su un prestito a tasso variabile. Il tasso è spesso superiore ai tassi applicati su altri prestiti e varia con il tasso primario o un altro indicatore di mercato. L’istituto finanziario in genere addebita una commissione per la proroga del prestito.
I criteri per l’approvazione del prestito dipendono dalla fase, dalle dimensioni e dal settore in cui opera l’azienda. L’istituto finanziario in genere esamina i rendiconti finanziari della società, inclusi il conto economico, il rendiconto dei flussi di cassa e lo stato patrimoniale quando decide se l’azienda può rimborsare un debito. Le probabilità che il prestito venga approvato aumentano se un’azienda può dimostrare un reddito costante, forti riserve di liquidità e un buon punteggio di credito. Il saldo su una linea di prestito rotativo può variare tra zero e il valore massimo approvato.
In che modo le aziende utilizzano uno strumento di prestito rotativo?
Un prestito rotativo o una linea di credito consente a un’azienda di prendere in prestito denaro secondo necessità per finanziare le esigenze di capitale circolante e le operazioni continue. Una linea rotante è particolarmente utile durante i periodi di fluttuazioni delle entrate poiché le bollette e le spese impreviste possono essere pagate attingendo dal prestito. Il prelievo sul prestito fa diminuire il saldo disponibile, mentre il pagamento del debito fa aumentare il saldo disponibile.
L’istituto finanziario può rivedere annualmente il prestito rotativo. Se le entrate di un’azienda si riducono, l’ente può decidere di ridurre l’importo massimo del prestito. Pertanto, è importante che l’imprenditore discuta le circostanze dell’azienda con l’istituto finanziario per evitare una riduzione o la cessazione del prestito.
Un prestito rotativo fornisce una linea di credito variabile che consente alle persone o alle imprese una grande flessibilità con i fondi che stanno prendendo in prestito.
Esempio di strumento di prestito rotativo
Supreme Packaging si assicura un prestito rotativo per $ 500.000. L’azienda utilizza la linea di credito per la copertura delle buste paga in attesa dei pagamenti dei crediti. Sebbene l’azienda utilizzi fino a $ 250.000 del prestito rotativo ogni mese, ripaga la maggior parte del saldo e monitora la quantità di credito disponibile. Poiché un’altra società ha firmato un contratto di $ 500.000 per Supreme Packaging per imballare i suoi prodotti per i prossimi cinque anni, l’azienda di packaging sta utilizzando $ 200.000 del suo prestito rotativo per l’acquisto dei macchinari richiesti.