Dovresti creare un revocable Living Trust?

Ti preoccupi mai di come i tuoi beneficiari gestiranno la loro parte della loro eredità quando morirai? Una soluzione che ti consente di esercitare ancora un certo controllo sui tuoi soldi, anche dopo il decesso, è con un revocable living trust (RLT).

Punti chiave

• Un trust vivente revocabile è un documento di fiducia creato da un individuo che può essere modificato nel tempo.
• I trust viventi revocabili vengono utilizzati per evitare la successione e per proteggere la privacy del proprietario del trust e dei beneficiari del trust, nonché per ridurre al minimo le tasse di successione.
• I trust revocabili, tuttavia, hanno diverse limitazioni, inclusa la spesa per registrarli, e mancano delle caratteristiche di un trust irrevocabile.

Stabilire il Living Trust

Il trust è stabilito da un accordo scritto o dichiarazione che nomina un trustee per gestire e amministrare la proprietà del concedente. Finché sei un adulto competente, puoi stabilire un RLT. In qualità di concedente o creatore del trust, puoi nominare qualsiasi adulto competente come tuo fiduciario; alcune persone preferiscono scegliere una banca o una società fiduciaria per ricoprire questo ruolo. Il concedente può anche agire come fiduciario per tutta la vita.

Una volta impostato, inizi a collocare i tuoi beni, inclusi investimenti, conti bancari e immobili, nel trust. A questo punto non possiedi più quei beni; appartengono alla fiducia. E poiché i tuoi beni appartengono alla fiducia, non devono passare attraverso il processo di successione alla tua morte. (In sostanza, la fiducia è come un libro di regole su come devono essere gestite le tue risorse quando muori.)

Tuttavia, poiché si tratta di un trust vivente revocabile, mantieni il controllo dei beni, anche se non ti appartengono più, finché sei vivo. Puoi modificare o cambiare la fiducia in qualsiasi momento. Il reddito guadagnato dai beni del trust va a te ed è tassabile; ma i beni stessi non vengono trasferiti dalla fiducia ai tuoi beneficiari fino alla tua morte.

Vantaggi del Living Trust

Evitare la successione è il vantaggio principale di stabilire un trust vivente, ma altri vantaggi come la protezione della privacy e la flessibilità lo rendono una scelta intelligente.

Evitamento della successione

La successione è il processo legale per trasferire la tua proprietà quando muori. Richiede la presentazione di documenti a un tribunale di successione e il passaggio attraverso un processo in più fasi o processi se si dispone di beni o proprietà in stati diversi. L’istituzione di un RLT evita costosi procedimenti di successione, consentendo una trasmissione più rapida dei beni ai beneficiari. I beni nominati in trust aggirano i costosi tribunali e in genere hanno la precedenza sulla proprietà designata nel tuo testamento.

Modificabile e flessibile

Il trust vivente ti consente di apportare modifiche (o emendamenti) al documento di trust mentre sei ancora in vita, a tua discrezione.

Tutela della privacy

I trust revocabili sono una buona scelta per coloro che si occupano di mantenere privati ​​i registri e le informazioni sui beni dopo la tua morte. Il processo di successione a cui sono sottoposti i patrimonio un libro aperto poiché i documenti inseriti in esso diventano un registro pubblico, accessibile a chiunque.

Elimina le sfide alla tenuta

Lo standard può creare controversie familiari alla tua morte ed essere contestato per la modifica da qualsiasi membro della tua famiglia. Usando un trust, puoi diseredare specificamente chiunque invii una sfida ai tuoi desideri alla tua morte.

Segregazione delle attività

Ciò è utile per le coppie sposate con una proprietà sostanziale separata acquisita prima del matrimonio. La fiducia può aiutare a separare tali beni dai loro beni di proprietà della comunità.

Assegnazione di procura / tutela durevole

Un trust vivente può essere utilizzato per aiutare a controllare le abitudini di spesa di un tutore a beneficio dei tuoi figli minori. Può anche autorizzare un’altra persona ad agire per tuo conto se diventi incapace e hai bisogno che qualcuno prenda decisioni per te. Se diventi compromesso o disabile, il trust può nominare automaticamente il tuo fiduciario per supervisionarlo e i tuoi affari finanziari senza alcun obbligo di ottenere una procura durevole.

Gestione continua

Ciò consente alla ricchezza che hai accumulato di continuare a crescere per più generazioni utilizzando un fiduciario professionista per gestire la tua proprietà. Puoi limitare il numero di prelievi al solo reddito, con speciali disposizioni di emergenza se lo desideri.

Minimizzazione delle imposte sulla proprietà

Sebbene il RLT non sia un buon strumento di minimizzazione delle tasse da solo, è possibile includere disposizioni nella documentazione del trust per trasferire ricchezza stabilendo un trust di riparo del credito in caso di morte. Il CST è uno strumento molto efficace per aiutare a ridurre le tasse di successione per i grandi patrimoni che superano gli importi combinati di esclusione dell’imposta sulle successioni.

Svantaggi del Living Trust

Sebbene ci siano molti vantaggi nello stabilire un trust vivente revocabile, ci sono anche alcuni svantaggi:

Spese di pianificazione

Stabilire un trust richiede un serio aiuto legale, che non è economico. Un tipico trust vivente può costare $ 2.000 o più, mentre un ultimo testamento e un testamento di base possono essere redatti per circa $ 150 o giù di lì.

Conservazione di libri e registri fiduciari

E una volta creata la fiducia, il tuo lavoro non è finito. La maggior parte delle persone ha bisogno di monitorarlo su base annuale e apportare le modifiche necessarie (i trust non si adattano automaticamente alle mutate circostanze, come il divorzio o la nascita di un bambino). Dovresti considerare l’ulteriore inconveniente di assicurarti che le risorse future siano continuamente registrate al trust e di fornire ad altri professionisti l’accesso ai documenti del trust per rivedere i poteri e i doveri del trustee.

Re-titolazione della proprietà

Una volta stabilito il trust, la proprietà deve essere rinominata nel nome del trust. Ciò richiede tempo aggiuntivo e talvolta vengono applicate delle commissioni per l’elaborazione delle modifiche al titolo.

Protezione minima delle risorse

Contrariamente alla credenza popolare, i trust viventi revocabili offrono una protezione patrimoniale molto ridotta se si mantiene un interesse di proprietà, ad esempio nominandosi trustee.

Spese amministrative

Aspettatevi di far fronte a commissioni professionali aggiuntive come commissioni di consulenza sugli investimenti e trustee se nominate una banca o una società fiduciaria come trustee.

Nessuna riduzione fiscale

Per tutto il tuo duro lavoro, non riceverai un vantaggio fiscale da un trust revocabile. I tuoi beni nel trust continueranno a sostenere tasse sui loro guadagni o reddito e saranno soggetti a creditori e azioni legali.

Problemi imprevisti

Problemi come problemi con l’ assicurazione del titolo, le azioni del sottocapitolo S e gli immobili in altri paesi possono creare tutta una serie di nuovi problemi. Possono sorgere più problemi se non riesci a istruire adeguatamente il tuo coniuge sui termini e sullo scopo del trust.

La linea di fondo

Rispetto ai testamenti, i trust revocabili forniscono una maggiore privacy, nonché un maggiore controllo e flessibilità sulla distribuzione delle risorse. Con una fiducia vivente revocabile, svolgi la maggior parte del lavoro in anticipo, rendendo la disposizione della tua proprietà più facile e veloce. Ma richiedono anche uno sforzo notevolmente maggiore e costi più elevati. Come per qualsiasi problema legale importante, dovresti consultare un professionista di fiducia, in questo caso, qualcuno esperto in pianificazione patrimoniale, prima di intraprendere un progetto di questa portata.