Trimestre ad oggi (QTD)
Cos’è Quarter-To-Date (QTD)?
Quarter-to-date (QTD) è un intervallo di tempo che cattura tutte le attività aziendali rilevanti che si sono verificate tra l’inizio del trimestre corrente e il punto in cui i dati sono stati raccolti successivamente nel trimestre. Le informazioni trimestrali aggiornate vengono in genere raccolte in situazioni in cui l’intero periodo trimestrale non è ancora terminato e possono consentire alla direzione di vedere come si sta configurando il trimestre.
Punti chiave
- Quarter-to-date (QTD) è un intervallo di tempo che acquisisce le informazioni finanziarie di una società dall’inizio di un trimestre a un punto successivo nel trimestre.
- Le informazioni per un’analisi trimestrale sono richieste prima della fine del trimestre per valutare se un’azienda è sulla buona strada per raggiungere i risultati trimestrali.
- Le informazioni trimestrali aggiornate consentono alla direzione di correggere la rotta se non sono sulla buona strada per raggiungere gli obiettivi finanziari.
- Un’analisi trimestrale è particolarmente utile più avanti nel trimestre, quando c’è stato tempo sufficiente per raccogliere dati significativi.
- Le modifiche necessarie basate sui dati trimestrali fino ad oggi, tuttavia, hanno un impatto maggiore all’inizio del trimestre.
- Le informazioni trimestrali sono principalmente per uso interno piuttosto che per uso esterno.
Comprensione del trimestre fino ad oggi (QTD)
In gergo finanziario, un trimestre si riferisce a un periodo di tre mesi durante un anno fiscale. Poiché ci sono 12 mesi in un anno, ci sono quattro trimestri: primo trimestre (Q1), secondo trimestre (Q2), terzo trimestre (Q3) e quarto trimestre (Q4).
Per determinare le prestazioni di un’azienda durante un determinato trimestre, la direzione potrebbe voler estrarre i dati dall’inizio del trimestre per una determinata area per valutare come si è comportata finora.
Ad esempio, un’azienda potrebbe avere un fatturato target di 5 milioni di dollari per il trimestre. Manca ancora un mese alla fine del trimestre e la direzione vorrebbe vedere le entrate del trimestre fino ad oggi per determinare se sono sulla buona strada per raggiungere l’obiettivo di $ 5 milioni.
A seconda del risultato, le informazioni QTD aiutano la direzione a prendere la decisione di rimanere sulla rotta, poiché l’azienda è sulla buona strada, o di modificare la rotta perché mancheranno il loro numero obiettivo.
Le informazioni QTD consentono alla direzione di indagare sul motivo per cui una determinata metrica non è in linea con il target e di correggere il problema. Ciò è particolarmente utile quando si confrontano gli stessi periodi con esercizi fiscali precedenti o con altri trimestri.
Analisi dei dati trimestrali
Molte aziende dedicano molto tempo alla preparazione dei rapporti trimestrali. Tutte le informazioni devono essere pulite e prive di errori. Un reporting QTD utilizzato in modo appropriato, accurato e tempestivo può aiutare un’azienda ad agire per migliorare le proprie prestazioni.
Un’analisi QTD è più efficace verso la fine del trimestre, poiché sono disponibili dati più significativi per valutare la qualità dei risultati. Detto questo, le modifiche necessarie hanno un impatto maggiore all’inizio del trimestre poiché c’è più tempo per effettuare il cambiamento. La direzione deve trovare un equilibrio tra i due.
Un’analisi QTD è in genere solo per uso interno piuttosto che per uso esterno perché la Securities and Exchange Commission (SEC) non richiede alle aziende di segnalare le informazioni prima della fine del trimestre. Le informazioni QTD sono uno strumento per la gestione per determinare l’andamento del business.
Pertanto, non ci sono molti confronti QTD tra le aziende perché la direzione può estrarre informazioni in momenti diversi entro un trimestre. Detto questo, i risultati trimestrali finali sono molto comparabili tra le società.
Quando si confrontano i risultati trimestrali, è importante notare che non tutte le società utilizzano l’anno solare come anno fiscale. Assicurarti di confrontare lo stesso periodo di tempo tra le aziende, e quindi evitare i fattori stagionali, consentirà un confronto tra mele e mele.