I pro ei contro di un conto SEP nei mercati volatili di oggi
I mercati altalenanti di oggi possono essere preoccupanti per gli investitori che risparmiano per la pensione. Guardare i valori del conto salire e scendere può farti sentire in ansia per il tuo piano pensionistico semplificato per i dipendenti (SEP). Tuttavia, il tuo SEP presenta più vantaggi che svantaggi, anche durante i periodi di volatilità del mercato.
Punti chiave
- Una pensione semplificata dei dipendenti (SEP) è un tipo di conto pensionistico individuale che un datore di lavoro o un lavoratore autonomo può creare.
- Un SEP IRA è progettato per aiutare i dipendenti di un’azienda a risparmiare per la pensione.
- Un SEP può anche essere istituito dal titolare autonomo a proprio vantaggio.
- I limiti massimi di contribuzione totale sono il 25% della retribuzione di un dipendente o $ 57.000 nel 2020 e $ 58.000 nel 2021.
Risparmiare di più
Una pensione semplificata dei dipendenti (SEP) è un tipo di conto pensione individuale (IRA) che un datore di lavoro o un lavoratore autonomo può stabilire. Un SEP IRA è progettato per aiutare i dipendenti di un’azienda a risparmiare per la pensione, oppure un SEP può essere istituito dal proprietario autonomo a proprio vantaggio. Tuttavia, i contributi non sono finanziati dai dipendenti, come nel caso di un 401 (k), ma invece, un SEP IRA è finanziato dal datore di lavoro. I contributi vengono versati direttamente all’IRA del dipendente.
Un SEP è un buon veicolo di risparmio previdenziale. Tuttavia, le regole limitano l’importo che può essere contribuito. I limiti massimi di contribuzione combinata dipendente / datore di lavoro nel 2020 e nel 2021 sono i seguenti:
- 25% della retribuzione di un dipendente (soggetto a un massimo di $ 290.000 nel 2021 e $ 285.000 nel 2020) o
- $ 58.000 nel 2021 e $ 57.000 nel 2020
I conti SEP sono generalmente creati da lavoratori autonomi o da una piccola impresa. Il valore massimo dei contributi non può superare il più basso dei due valori. Pertanto, entrambi i valori dovrebbero essere calcolati per determinare il limite. Se un SEP viene istituito come IRA, gli individui possono solitamente versare contributi individuali fino al limite tradizionale dell’IRA di $ 6.000 nel 2020 e 2021 con un contributo aggiuntivo di $ 1.000 consentito ogni anno per coloro che hanno più di 50 anni.3
I conti SEP sono spesso la scelta migliore per i lavoratori autonomi individuali perché consente loro di versare contributi al lordo delle imposte su un conto pensionistico potenzialmente di $ 57.000 nel 2020 o $ 58.000 nel 2021, prendendo anche una detrazione delle spese aziendali.5 Le imprese individuali sono soggette a calcoli speciali per la detrazione.6 In generale, ogni piano SEP avrà le proprie disposizioni a seconda della configurazione e dei contributori.
I datori di lavoro sono tenuti a contribuire con la stessa percentuale all’account di ciascun dipendente, incluso il proprio come proprietario.5 I proprietari individuali possono decidere di scegliere unsolo 401 (k) in alternativa a un SEP. Un solo 401 (k) è simile a un account SEP, ma ha le sue regole e regolamenti. Il solo 401 (k) può consentire contributi differiti di stipendio fino a $ 19.500 nel 2020 e 2021. Tuttavia, un solo 401 (k) è soggetto ai propri calcoli speciali di contributo massimo.
Accumulazione esentasse
I vantaggi fiscali di un SEP sono sostanzialmente gli stessi di quelli di un 401k o di un altro veicolo di risparmio previdenziale ante imposte. Tutti i guadagni si accumulano senza obblighi di imposta sul reddito immediato. Il risparmio si somma a un tasso relativamente alto, dandoti più soldi dopo il pensionamento anche dopo che le tasse future saranno pagate sui prelievi.8 I contributi SEP possono anche essere deducibili per il contributore, sebbene le detrazioni possano variare a seconda della situazione.
Beneficio per i dipendenti
La maggior parte delle piccole imprese offre poco in termini di prestazioni pensionistiche. Un datore di lavoro che effettua contributi per la partecipazione agli utili per conto dei propri dipendenti fornisce un vantaggio che aiuta ad attrarre e trattenere dipendenti di qualità a un costo inferiore rispetto all’aumento dello stipendio.
Modifica degli investimenti senza passività fiscali
Un SEP è un veicolo che puoi utilizzare per gestire attivamente un portafoglio. Tutti gli scambi vengono effettuati senza conseguenze fiscali. Puoi basare le decisioni sul rendimento totale e su ciò che le condizioni di mercato impongono. Molti fornitori di SEP offrono un’ampia gamma di scelte di investimento, come i fondi negoziati in borsa (ETF), che contengono un paniere di azioni per aiutare a diversificare il rischio associato all’investimento nei mercati azionari.
Media costo in dollari
I fondi comuni di investimento, che sono portafogli di titoli gestiti da un gestore degli investimenti, sono veicoli di investimento comuni nei conti SEP. I risparmiatori possono scegliere tra diversi fondi comuni di investimento e far depositare regolarmente i loro contributi. Questa strategia di investimento passivo è un grande vantaggio nella fase discendente di un mercato volatile poiché avviene automaticamente la media del costo in dollari. Ogni deposito acquista un numero maggiore di quote di fondi quando il mercato scende e un numero inferiore di quote quando sale.
La linea di fondo
I vantaggi di un conto pensione SEP variano a seconda della configurazione. Alla fine, l’unico grande svantaggio per gli investitori è non scegliere di partecipare a un SEP quando ne viene offerto uno.
I conti SEP avranno una grande variazione per i proprietari individuali rispetto ai contributi del datore di lavoro per i dipendenti. Come qualsiasi piano pensionistico offerto dal datore di lavoro, i conti SEP possono aumentare la retribuzione ricevuta oltre uno stipendio standard. In effetti, di solito sono impostati come beneficio aggiuntivo per i dipendenti.
I dipendenti possono trarre vantaggio da tutti i professionisti con una gestione minima dell’account. Se la volatilità del mercato sta spingendo il mercato verso il basso, passa a investimenti conservativi, come le obbligazioni. Se il mercato inizia a salire, sposta nuovamente gli asset sulle azioni. Se non vuoi essere disturbato, scegli un fondo comune di asset allocation senza carico mirato agli obiettivi di pensionamento e lascia che i gestori di portafoglio professionisti prendano le decisioni di market timing. Che tu sia un investitore attivo o passivo, avrai risparmi per la pensione molto maggiori rispetto alle persone che non fanno nulla.
Per le imprese individuali, i conti SEP offrono gli stessi vantaggi dei dipendenti. I conti SEP per proprietario unico possono essere un ottimo veicolo per il risparmio di investimenti individuali con l’opzione di detrazione delle spese aziendali. I contributi SEP del titolare unico possono essere soggetti a limitazioni proprie, pertanto potrebbero essere necessarie ulteriori ricerche e pianificazione.