I pro ei contro di una conversione Roth IRA

Le tasse, che lo ammettiamo o no, guidano molte delle nostre decisioni di finanza personale. Evitarli o abbassarli può influenzare dove scegliamo di vivere, che tipo di auto acquistiamo, dove mandiamo i nostri figli a scuola, se acquistiamo una casa e molte altre decisioni quotidiane. Tutti cercano di limitare l’ammontare delle tasse che pagano. Anche le tasse giocano un ruolo importante quando investiamo per la pensione.

Un modo potenziale per ridurre al minimo le tasse è investire in un Roth IRA. Con un Roth IRA, contribuisci in dollari al netto delle tasse e ritiri i guadagni esentasse in pensione. Al contrario, sebbene generalmente si ottenga una detrazione fiscale sui contributi a un’IRA tradizionale – e il denaro cresce esentasse – devi pagare le tasse quando ritiri i soldi in pensione.

Per evitare ciò, molti investitori effettuano una conversione Roth IRA, spostando i loro soldi da un IRA tradizionale alla varietà Roth. La strategia è anche nota come backdoor Roth IRA, se consente agli investitori normalmente non idonei per Roth di crearne uno, intrufolandosi nella porta sul retro, per così dire.

punti chiave

• Una conversione Roth IRA ti consente di trasformare un IRA tradizionale in un Roth IRA.
• Le conversioni Roth IRA sono anche note come backdoor Roth IRA.
• Non ci sono agevolazioni fiscali anticipate con un Roth IRA, ma i contributi e i guadagni crescono esentasse.
• Dovrai tasse su qualsiasi importo convertito e potrebbe essere notevole.

Che cos’è una conversione Roth IRA?

Una conversione IRA sta semplicemente cambiando la classificazione dell’account da un IRA tradizionale a un Roth IRA. A partire dal 2010, il governo federale ha iniziato a consentire agli investitori di convertire i loro tradizionali IRA in Roth IRA, indipendentemente dall’ammontare del reddito guadagnato.

In generale, le persone possono investire in un Roth IRA solo se il loro reddito lordo rettificato modificato (MAGI) scende al di sotto di un certo limite. Ad esempio, se sei sposato e dichiari congiuntamente e guadagni più di $ 208.000 all’anno nel 2021 (rispetto a $ 206.000 nel 2020), non puoi investire in un Roth IRA; i filersingle e capofamiglia hanno un limite di $ 140.000 (rispetto a $ 139.000 nel 2019).

Ma non ci sono limiti di reddito per le conversioni.

Suona bene? Può essere, ma, come la maggior parte delle decisioni di investimento, una conversione Roth IRA ha i suoi vantaggi e svantaggi.

Vantaggi di una conversione Roth IRA

Un vantaggio chiave di fare una conversione Roth IRA è che può abbassare le tasse in futuro. Sebbene non ci siano agevolazioni fiscali anticipate con Roth IRA, i tuoi contributi e guadagni crescono esentasse. In altre parole, una volta pagate le tasse sui soldi che vanno in un Roth IRA, hai finito di pagare le tasse, a condizione che tu prenda una distribuzione qualificata.

Sebbene sia impossibile prevedere quali saranno le aliquote fiscali in futuro, puoi stimare se guadagnerai di più e, quindi, ti troverai in una fascia più alta. In molti casi, pagherai meno tasse a lungo termine con un Roth IRA di quanto molto probabilmente faresti con la stessa quantità di denaro in un IRA tradizionale.

Un altro vantaggio è che puoi ritirare i tuoi contributi (non guadagni) in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo, esentasse. Tuttavia, non dovresti usare il tuo Roth IRA come un conto bancario. Tutti i soldi che prendi ora non avranno mai l’opportunità di crescere. Anche un piccolo prelievo oggi può avere un grande impatto sulle dimensioni del tuo gruzzolo in futuro.

Passare a un Roth significa anche che non dovrai accettare le distribuzioni minime richieste (RMD) sul tuo account quando raggiungi i 72 anni. Se non hai bisogno del denaro, puoi mantenerlo intatto e passarlo ai tuoi eredi.

Svantaggi di una conversione Roth IRA

Il più grande svantaggio della conversione in un Roth IRA è l’enorme fattura fiscale. Se, ad esempio, hai $ 100.000 in un IRA tradizionale e converti tale importo in un Roth IRA, dovresti $ 24.000 in tasse (supponendo che tu sia nella fascia di imposta del 24%). Converti abbastanza e potrebbe persino spingerti in una fascia fiscale più alta.

Ovviamente, quando esegui una conversione Roth IRA, rischi di pagare quella grande fattura fiscale ora quando potresti essere in una fascia di imposta inferiore in seguito. Sebbene tu possa fare alcune ipotesi plausibili, non c’è modo di sapere con certezza quali saranno le aliquote fiscali (e il tuo reddito) in futuro.

Ancora un altro problema comune che molti contribuenti devono affrontare è il contributo dell’intero importo e poi la conversione quando hanno altrisalditradizionali dell’IRA, pensione semplificata dei dipendenti o IRA SEMPLICE  altrove. Quando ciò accade, ti viene richiesto di calcolare un rapporto tra il denaro in questi conti che è stato già tassato rispetto ai saldi aggregati che non sono stati tassati (in altre parole, tutti i saldi dei conti fiscali differiti per i quali hai dedotto i tuoi contributi rispetto quelli per cui non l’hai fatto). Questa percentuale è conteggiata come reddito imponibile. Sì, è complicato. Ottieni sicuramente un aiuto professionale.

Un altro svantaggio: se sei più giovane, devi tenere i fondi nel tuo nuovo Roth per cinque anni e assicurarti di aver raggiunto i 59 anni e mezzo prima di prelevare i soldi. In caso contrario, ti verranno addebitate non solo le tasse sui guadagni, ma anche una penale del 10% per il prelievo anticipato, a meno che tu non sia idoneo per alcune eccezioni.

Professionisti

• Contributi e guadagni crescono esentasse.
• Puoi ritirare i contributi in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo, esentasse.
• Non devi prendere le distribuzioni minime richieste.
• Quelli normalmente non idonei per un Roth IRA possono utilizzarlo per creare l’account e un pool di contanti esentasse.

Contro

• Paghi le tasse sulla conversione quando lo fai, e potrebbe essere sostanziale.
• Potresti non beneficiare se la tua aliquota fiscale è inferiore in futuro.
• Devi aspettare cinque anni per accettare prelievi esentasse, anche se hai già 59 anni e mezzo.
• Calcolare le tasse può essere complicato se hai altri SEP tradizionali. o SIMPLE IRA che non stai convertendo.

Pagamento della fattura fiscale su una conversione Roth IRA

Se esegui una conversione Roth IRA, come pagherai la fattura fiscale? E quando?

Molte persone non si rendono conto che non possono aspettare fino a quando non presentano le tasse per pagare la fattura fiscale sulla conversione. Devi inviare un assegno come parte delle tasse trimestrali stimate.

Il modo migliore per pagare le tasse è utilizzare denaro da un conto diverso, ad esempio dai tuoi risparmi o incassando un CD quando matura. Il metodo meno preferito è ottenere i soldi dall’investimento pensionistico che stai convertendo. Ecco perché.

Pagare le tasse dai tuoi fondi IRA, invece che da un account separato, eroderà il tuo futuro potere di guadagno. Tornando al nostro esempio sopra: supponiamo di convertire un IRA tradizionale da $ 100.000; dopo aver pagato le tasse, finisci per depositare solo $ 76.000 nel nuovo account Roth. Andando avanti, perderai tutto l’interesse che avresti guadagnato sui soldi. Per sempre.

Sebbene $ 24.000 possano non sembrare molti, l’ interesse composto significa che il denaro potrebbe crescere fino a circa $ 112.000 nel corso di 20 anni da solo a un tasso di interesse dell’8%. Sono molti soldi a cui rinunciare per pagare le tasse.

La linea di fondo

Una conversione Roth IRA può essere uno strumento molto potente per il tuo pensionamento. Se le tue tasse aumentano a causa degli aumenti del governo, o perché guadagni di più, mettendoti in una fascia fiscale più alta, una conversione Roth IRA può farti risparmiare denaro considerevole in tasse a lungo termine. E la strategia della backdoor, beh, apre le porte del Roth ai ricchi che normalmente non sarebbero idonei per questo tipo di IRA, o che non sono in grado di trasferire denaro in un conto esentasse con qualsiasi altro mezzo.

Tuttavia, ci sono diversi inconvenienti in una conversione che dovrebbero essere presi in considerazione. Una grande fattura fiscale che può essere difficile da calcolare, soprattutto se hai altri IRA finanziati con dollari al lordo delle tasse. È importante riflettere attentamente sull’opportunità o meno di effettuare una conversione e consultare un consulente fiscale sulla tua situazione specifica.