Interessi prepagati
Che cos’è l’interesse prepagato?
L’interesse prepagato è l’interesse che un debitore paga prima del primo rimborso del debito programmato. Ai fini fiscali, la maggior parte dei tipi di interessi prepagati viene addebitata per tutta la durata del prestito. Per i mutui ipotecari, l’interesse prepagato può anche essere l’interesse provvisorio che matura dal giorno di regolamento all’inizio del periodo del primo mutuo.
Punti chiave
- L’interesse prepagato, l’interesse che un mutuatario paga su un prestito prima del primo rimborso programmato del debito, è comunemente associato ai mutui.
- Per i mutui, l’interesse prepagato si riferisce all’interesse giornaliero che matura sul mutuo dalla data di chiusura fino alla scadenza del primo pagamento mensile del mutuo.
- Gli interessi passivi prepagati sono una delle tante spese che il mutuatario deve pagare alla chiusura quando acquista una proprietà.
- I punti ipotecari sono un tipo di interesse prepagato che consente a un mutuatario di abbassare il tasso di interesse applicato sulla propria ipoteca.
Comprensione degli interessi prepagati
Durante la fase finale dell’elaborazione di un mutuo ipotecario (comunemente indicato come chiusura ), l’acquirente riceverà una dichiarazione informativa dettagliata che elenca tutti i costi relativi all’acquisto della proprietà. Questo elenco può includere tasse immobiliari, commissioni di prestito, spese di registrazione, costi della società del titolo e altre spese. Tra le spese dovute alla chiusura vi sono gli interessi passivi anticipati, che si riferiscono agli interessi giornalieri che maturano sul mutuo dalla data di chiusura fino alla scadenza della prima rata mensile del mutuo.
A seconda di quando si chiude il deposito, il primo pagamento del mutuo del mutuatario potrebbe essere di diverse settimane o più in futuro. L’interesse anticipato dovuto alla chiusura è l’ interesse ipotecario che il mutuatario deve al prestatore durante questo periodo di tempo prima del primo pagamento del mutuo. Mentre l’interesse prepagato può verificarsi in altri tipi di situazioni di prestito in cui il mutuatario paga gli interessi in anticipo prima che maturi, è comunemente associato ai mutui.
Punti ipotecari
punti di sconto, la commissione una tantum consente ai mutuatari di ridurre l’importo degli interessi che pagano al prestatore per tutta la durata del prestito. In generale, il mutuatario pagherà l’1% dell’importo totale del prestito per ogni punto di sconto. Ogni punto riduce il tasso di interesse sul mutuo da un ottavo a un quarto di punto percentuale.
Analogamente ad altri tipi di interessi prepagati, i punti vengono generalmente detratti per tutta la durata del prestito (in questo caso, un mutuo). A condizione che siano soddisfatte determinate condizioni, l’ Internal Revenue Service (IRS) consente la detrazione di questo tipo di interessi prepagati nell’anno in cui viene pagato.
Come vengono determinati gli interessi prepagati
La tempistica della chiusura di un mutuo influisce sull’ammontare degli interessi prepagati dovuti, nonché sul tempo che ci sarà prima che venga richiesta la prima rata del mutuo. La pianificazione per l’interesse prepagato da pagare all’inizio del mese potrebbe dare al mutuatario più tempo per poi pagare il pagamento iniziale del mutuo.
Gli interessi prepagati sono ancora un costo iniziale da coprire. L’impostazione della data di scadenza degli interessi prepagati più vicina alla fine del mese consentirebbe al mutuatario più tempo per pagare tale costo. Il pagamento iniziale del mutuo sarà quindi necessario in breve tempo. La modifica del tasso di interesse o dell’importo del capitale del mutuo può ridurre l’interesse anticipato dovuto. Tuttavia, un mutuatario potrebbe trovare difficile negoziare tali modifiche con il prestatore.
È possibile per l’interesse prepagato che è dovuto a variazione tra il momento della stima del prestito e il momento della comunicazione di chiusura. Le spese possono essere ripartite giornalmente dalla chiusura fino alla scadenza del primo pagamento del mutuo. Tale calcolo sarà basato sul tasso di interesse annuo che verrà applicato al mutuo. Il calcolo specifico può variare a seconda dell’istituto di credito. Potrebbero esserci opzioni per saltare i pagamenti del mutuo, ma gli interessi prepagati dovranno comunque essere coperti.
considerazioni speciali
Se un mutuatario cerca di rifinanziare un’ipoteca, ciò potrebbe influire sugli interessi prepagati sul nuovo finanziamento. L’importo principale che rimane dovuto può essere strutturato in modo tale da consentire al mutuatario di saltare un pagamento. Il mutuatario sarà ancora responsabile dell’importo dovuto e dovrà versare interessi anticipati su quanto negoziato secondo i nuovi termini del finanziamento che ha ottenuto.