L’attività bancaria offshore non è illegale, ma nasconderlo lo è

Quali sono le ramificazioni dell’attività bancaria offshore?

Se foste interessati allo scandalo dei Panama Papers, potreste essere curiosi delle attività bancarie offshore. Forse hai pensato di mettere da parte alcuni dei tuoi soldi offshore? Forse hai esitato perché non vuoi finire nei guai con l’ IRS. L’attività bancaria offshore ha un fascino per alcuni, ma in realtà è molto più banale di quanto sembri.

Considerazioni chiave:

• L’utilizzo dei servizi di una banca al di fuori del proprio paese di origine non è illegale se viene fatto per motivi legittimi.
• Alcune banche estere apriranno un conto da un cliente straniero con un minimo di $ 300, mentre altre non faranno affari con clienti stranieri a causa dei requisiti di conformità.
• I conti bancari offshore devono essere dichiarati nel paese di origine del titolare per motivi fiscali; tuttavia, alcuni paesi consentono agli stranieri di guadagnare plusvalenze esentasse.
• Gli individui possono scegliere di mantenere i propri soldi offshore se c’è instabilità nel proprio paese e temono di perdere i propri investimenti.

Come funziona l’offshore banking

Innanzitutto, eliminiamo termini fuorvianti come “scorta”, “nascondi” o anche “conto bancario offshore”. L’utilizzo dei servizi di una banca al di fuori del proprio paese non è illegale. E sebbene il termine ” offshore ” si applichi letteralmente in alcuni casi, ad esempio un conto bancario alle Bahamas, fare affari in Canada potrebbe essere a portata di macchina.

La pratica non è solo per i ricchi. Alcune banche estere prenderanno un minimo di $ 300 dei tuoi soldi e apriranno un conto. Come le banche di tutto il mondo, quelle all’estero stabiliscono i propri minimi di conto e altri termini per i clienti.

D’altra parte, alcune banche estere non faranno affari con alcuni clienti stranieri a causa della conformità richiesta. L’ Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico (OCSE) e l’ Organizzazione mondiale del commercio (OMC) hanno regole che richiedono alle banche di comunicare informazioni sui loro clienti stranieri. Ogni paese rispetta queste leggi in modo diverso. Alcuni paesi non si conformano affatto.

E i conti bancari svizzeri?

Il famoso ” evasione fiscale che avrebbe potuto derivare dall’avere un conto non dichiarato o nascosto.

I vantaggi di un conto offshore

L’evasione fiscale non era l’unico motivo per tenere un conto bancario svizzero. Ci sono molti motivi legittimi per trattenere denaro fuori dal tuo paese d’origine. In primo luogo, c’è il trattamento fiscale. In molti paesi puoi guadagnare denaro esentasse. Come vorresti mettere i tuoi soldi per lavorare in un altro paese, guadagnare plusvalenze e pagare zero tasse a quel paese? È tecnicamente possibile quando sposti i tuoi soldi all’estero.

Anche gli Stati Uniti consentono la pratica. Negli ultimi anni, gli Stati Uniti sono diventati uno dei paradisi fiscali preferiti al mondo. Nevada, Wyoming e South Dakota detengono ora una grande quantità di denaro straniero, ma il motivo non è principalmente per un trattamento fiscale favorevole.

Uno dei principali vantaggi di mantenere denaro straniero negli Stati Uniti, in Svizzera e in altre nazioni sviluppate è la loro stabilità. Le persone che vivono in nazioni con sconvolgimenti politici ed economici temono che i loro soldi, così come le loro vite, possano essere in pericolo. E se l’economia crolla? E se ci fosse una guerra civile? E se il loro governo li inseguisse per qualche motivo? Se i loro soldi vengono tenuti all’estero, è più difficile per il loro stesso governo impossessarsene.

I conti bancari all’estero offrono inoltre ai titolari di conti maggiori opportunità di investire a livello internazionale e fungono da copertura valutaria contro un possibile crollo della loro valuta locale. Meno importante ma notevole è che a causa dei tassi di cambio delle valute, in altri paesi, un investitore potrebbe essere percepito come un high-roller, in quanto tale, quella persona potrebbe ricevere i benefici che derivano dall’essere ricchi, anche se questo potrebbe non essere il caso in gli Stati Uniti.

Nota che non sei fuori dai guai per le tasse statunitensi se guadagni o detieni denaro all’estero. L’IRS richiede che gli americani presentino il modulo IRS FBAR e segnalino qualsiasi somma di denaro superiore a $ 10.000 detenuta in conti esteri. Esiste un’esclusione dall’imposta sul reddito guadagnato all’estero per i soldi guadagnati all’estero, ma il resto è tassabile.

Considerazioni speciali per conti offshore

Non c’è niente di illegale nello stabilire un conto offshore a meno che non lo fai con l’intento di evasione fiscale. Il Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) richiede alle banche di tutto il mondo di segnalare i saldi e qualsiasi attività dei cittadini americani all’IRS o di subire multe.

Alcune aziende statunitensi che detengono denaro straniero affermano di utilizzare un team di avvocati per assicurarsi di segnalare la loro attività estera al loro paese d’origine in modo accurato e legale. Inevitabilmente, ci saranno persone che useranno il sistema per trarre profitto illegalmente. L’Ufficio delle Nazioni Unite contro la droga e i crimini stima che i proventi da fondi illeciti e 2 trilioni di dollari a livello globale e 300 miliardi di dollari nel 2010 (dati più recenti del 2018), che rappresenta il 2% dell’economia globale degli Stati Uniti.

In sintesi, detenere denaro in un conto bancario offshore non è illegale e non è esente da imposte. Finché hai motivi di lavoro legittimi, puoi investire in conti bancari “segreti”, anche se in realtà non saranno affatto segreti.