Rollover beneficiario non coniuge
Che cos’è il rollover di un beneficiario non coniuge?
Un rollover non beneficiario del coniuge è un rollover patrimoniale del piano pensionistico effettuato in caso di morte del titolare del conto se il destinatario non è il coniuge del defunto.
Capire il rollover di un beneficiario non coniuge
Un rinnovo del beneficiario non coniuge di solito significa che il destinatario riceve il saldo in un’unica soluzione, assoggettandolo a una tassazione completa e immediata. In caso di rinnovo del beneficiario non coniuge, se i fondi vengono trasferiti su un altro conto pensione, deve essere indicato comeconto beneficiario includendo sia il nome del defunto che il nome del beneficiario. Molti conti pensionistici richiedono che il coniuge sia l’unico beneficiario.
Rollover IRA contro trasferimento
Esistono due modi per spostare un IRA da un custode a un altro: rollover o trasferimento. Con un rollover IRA, l’individuo può prendere possesso dei fondi per un massimo di 60 giorni di calendario prima di depositare i fondi in un altro conto qualificato.
Un investitore può rinnovare il proprio IRA solo una volta ogni 12 mesi. L’investitore ha 60 giorni dalla data della distribuzione per depositare il 100% dei fondi su un altro conto qualificato, oppure deve pagare le imposte sul reddito ordinarie sulla distribuzione e una penale del 10% se l’investitore ha meno di 59-1 / 2. Un investitore può trasferire il proprio IRA direttamente da un custode a un altro semplicemente firmando un modulo di trasferimento del conto.
L’investitore non prende mai possesso delle attività nel conto e l’investitore può trasferire direttamente il proprio IRA tutte le volte che lo desidera.
Rollover IRA
Si verifica un rollover quando si trasferiscono le partecipazioni da un piano pensionistico a un altro senza subire conseguenze fiscali. La distribuzione da un piano pensionistico è riportata sul modulo IRS 1099-R e può essere limitata a una all’anno per ogni IRA.
I rollover sono spesso impiegati per risparmiare sulle tasse come con i piani pensionistici. Con un rollover diretto, l’amministratore del piano pensionistico può pagare i proventi del piano direttamente a un altro piano oa un’IRA. La distribuzione può essere emessa come assegno intestato al nuovo conto. Quando si riceve una distribuzione da un’IRA tramite un trasferimento da fiduciario a fiduciario, l’istituzione che detiene l’IRA può distribuire i fondi dall’IRA all’altra IRA oa un piano pensionistico.
Nel caso di un rollover di 60 giorni, i fondi di un piano pensionistico o IRA vengono pagati direttamente all’investitore, che deposita alcuni o tutti i fondi in un altro piano pensionistico o IRA entro 60 giorni. Le tasse in genere non vengono pagate quando si esegue un rollover diretto o un trasferimento da trustee a trustee. Tuttavia, le distribuzioni da un rollover di 60 giorni e i fondi non rinnovati sono generalmente tassabili.