Vendita pro soluto
Che cos’è una vendita pro soluto?
La vendita pro soluto si riferisce alla vendita di un’attività in cui l’acquirente si assume il rischio che un’attività sia difettosa. Spesso si riferisce alla vendita di un debito non pagato da un prestatore a una terza parte che può quindi tentare di trarre profitto raccogliendo con successo il debito rimanente.
Punti chiave
- Una vendita pro soluto è la vendita di un’attività in cui l’acquirente si assume il rischio che un’attività sia difettosa.
- Può anche essere utilizzato per fare riferimento alla vendita di crediti inesigibili da parte di un prestatore a terzi con uno sconto significativo.
- Diversi stati hanno leggi diverse per gestire le vendite immobiliari ricorrenti.
Comprensione delle vendite pro soluto
Una vendita pro soluto è una transazione tra un acquirente e un venditore in cui l’acquirente accetta la responsabilità derivante da un difetto dell’attività venduta. Il termine è generalmente utilizzato per descrivere i termini di un contratto di prestito, ma può anche riferirsi alla vendita di crediti inesigibili da parte di un prestatore a una terza parte, come un esattore. La terza parte acquista il debito con uno sconto significativo rispetto al valore nominale del debito ed è in grado di trarre profitto dalla transazione se riesce a riscuotere con successo il debito. In caso di insuccesso, la terza parte non può tentare di riscuotere dal prestatore venditore. Secondo l’IRS, l’impatto fiscale del debito dipende dal fatto che sia stato pro-soluto o pro-soluto. Il mutuatario non è personalmente responsabile per il debito pro soluto.
Vendite immobiliari pro soluto
Nel settore immobiliare, il ricorso si riferisce alla capacità di un prestatore di chiedere il rimborso a un mutuatario dopo il pignoramento. Quando un mutuatario non riesce a tenere il passo con i pagamenti del mutuo, il creditore ha il diritto di avviare il pignoramento assumendo il controllo della proprietà. Spesso, il prestatore venderà quindi la proprietà per recuperare il prestito, ma tale vendita potrebbe non coprire completamente il debito in essere.
La differenza tra i proventi di una vendita di preclusione e il debito insoluto è nota come saldo di carenza. Se il prestito è stato chiuso in via pro soluto, il mutuante non è in grado di far valere il deficit da parte del mutuatario. In uno stato di ricorso, il prestatore potrebbe chiedere il rimborso finale tramite il sequestro di proprietà o attività in contanti dal mutuatario. Questa distinzione pone un rischio aggiuntivo su un prestatore in un’operazione pro soluto.
Le leggi sul ricorso variano da stato a stato, in particolare per quanto riguarda la misura in cui il detentore del debito può richiedere il recupero dal mutuatario. Gli stati a ricorso unico, come la California, consentono al debtholder di fare un tentativo, generalmente un pignoramento o una causa. Altri stati, come la Florida, hanno emanato statuti di limitazione degli sforzi di raccolta. Queste regole sono progettate per proteggere il mutuatario da molestie o azioni di raccolta aggressive. In alcuni stati pro soluto, sono protetti solo i prestiti con denaro di acquisto. I mutui rifinanziati o le linee di credito home equity (HELOC) possono essere soggetti a ricorso.
I prestiti pro soluto sono più attraenti per i mutuatari, ma tendono ad avere tassi di interesse più elevati per compensare il rischio assunto dal prestatore.
Esempio di vendita pro soluto
Priya compra una casa per $ 200.000 in un bel quartiere e accetta un prestito pro soluto per $ 160.000 dalla sua banca locale. Ma perde il lavoro dopo tre anni e non riesce a tenere il passo con le rate del mutuo. Subito dopo perde il prestito. Nel frattempo, i prezzi degli immobili nel quartiere sono crollati e la sua casa ora vale solo $ 150.000. La banca di Priya preclude la casa, la vende per $ 150.000 ed è costretta ad assorbire la perdita di $ 10.000.