Valore netto
Qual è il valore netto?
Il patrimonio netto è il valore delle attività che una persona o una società possiede, meno le passività che devono. È una metrica importante per valutare lo stato di salute di un’azienda, fornendo un’utile istantanea della sua attuale posizione finanziaria.
Punti chiave
- Il patrimonio netto è un concetto quantitativo che misura il valore di un’entità e può essere applicato a individui, società, settori e persino paesi.
- Il patrimonio netto fornisce un’istantanea della posizione finanziaria attuale di un’entità.
- Negli affari, il patrimonio netto è noto anche come valore contabile o patrimonio netto.
- Le persone con un patrimonio netto sostanziale sono chiamate persone con un patrimonio netto elevato (HNWI).
Capire il patrimonio netto
Il patrimonio netto viene calcolato sottraendo tutte le passività dalle attività. Un’attività è qualsiasi cosa posseduta che abbia un valore monetario, mentre le passività sono obbligazioni che esauriscono le risorse, come prestiti, conti da pagare (AP) e mutui.
Il patrimonio netto può essere descritto come positivo o negativo, con il primo che significa che le attività superano le passività e il secondo che le passività superano le attività. Un patrimonio netto positivo e in aumento indica una buona salute finanziaria. La diminuzione del patrimonio netto, invece, è motivo di preoccupazione in quanto potrebbe segnalare una diminuzione delle attività rispetto alle passività.
Il modo migliore per migliorare il patrimonio netto è ridurre le passività mentre le attività rimangono costanti o aumentano, oppure aumentare le attività mentre le passività rimangono costanti o diminuiscono.
Tipi di patrimonio netto
Il patrimonio netto può essere applicato a individui, aziende, settori e persino paesi.
Patrimonio netto negli affari
Negli affari, il patrimonio netto è noto anche come valore contabile o patrimonio netto. Lo stato patrimoniale è anche noto come dichiarazione del patrimonio netto. Il valore del patrimonio netto di una società è uguale alla differenza tra il valore delle attività totali e delle passività totali. Si noti che i valori sul bilancio di una società evidenziano i costi storici oi valori contabili, non i valori di mercato correnti.
I finanziatori esaminano il patrimonio netto di un’azienda per determinare se è finanziariamente sano. Se il totale delle passività supera il totale delle attività, un creditore potrebbe non essere troppo fiducioso nella capacità di un’azienda di rimborsare i propri prestiti.
Una società costantemente redditizia registrerà un aumento del patrimonio netto o del valore contabile a condizione che questi utili non siano completamente distribuiti agli azionisti come dividendi. Per una società per azioni, un aumento del valore contabile sarà spesso accompagnato da un aumento del valore del prezzo delle sue azioni.
Patrimonio netto in finanza personale
Il patrimonio netto di un individuo è semplicemente il valore che rimane dopo aver sottratto le passività dalle attività.
Esempi di passività, altrimenti note come debito, includono mutui, saldi di carte di credito, prestiti agli studenti e prestiti per auto. Le attività di un individuo, nel frattempo, includono i saldi dei conti di controllo e di risparmio, il valore di titoli come azioni o obbligazioni, il valore della proprietà reale, il valore di mercato di un’automobile, ecc. Ciò che resta dopo aver venduto tutti i beni e saldato il debito personale è il patrimonio netto.
Importante
Si noti che il valore del patrimonio netto personale include il valore di mercato corrente delle attività e il costo del debito corrente.
Le persone con un patrimonio netto sostanziale sono conosciute come individui con un patrimonio netto elevato (HNWI) e costituiscono il mercato principale per i gestori patrimoniali e i consulenti per gli investimenti. Gli investitori con un patrimonio netto, esclusa la residenza principale, di almeno $ 1 milione, da soli o insieme al coniuge, sono “investitori accreditati” agli occhi della Securities and Exchange Commission (SEC) e, pertanto, autorizzati a investire in offerte di titoli non registrati.
Esempio di valore netto
Considera una coppia con le seguenti risorse:
- Residenza principale del valore di $ 250.000,
- Un portafoglio di investimenti con un valore di mercato di $ 100.000,
- Automobili e altri beni del valore di $ 25.000.
Le responsabilità includono:
- Un mutuo in sospeso di $ 100.000
- Un prestito auto di $ 10.000
Il patrimonio netto della coppia sarebbe quindi calcolato come:
[$ 250.000 + $ 100.000 + $ 25.000] – [$ 100.000 + $ 10.000] = $ 265.000
Supponiamo che cinque anni dopo, la situazione finanziaria della coppia cambi: il valore della residenza è di $ 225.000, il portafoglio di investimenti $ 120.000, il risparmio di $ 20.000, l’automobile e altri beni $ 15.000; prestito ipotecario saldo $ 80.000 e prestito auto $ 0 perché è stato ripagato. Sulla base di queste nuove cifre, il patrimonio netto cinque anni dopo sarebbe:
[$ 225.000 + $ 120.000 + $ 20.000 + $ 15.000] – $ 80.000 = $ 300.000.
Il patrimonio netto della coppia è aumentato di $ 35.000, nonostante la diminuzione del valore della loro residenza e della loro auto. Come si può vedere sopra, questi cali sono stati più che compensati da aumenti di altre attività, in questo caso il portafoglio investimenti e il risparmio, nonché da un calo delle passività dovute.
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considerazioni speciali
Patrimonio netto negativo
Un patrimonio netto negativo risulta se il debito totale è superiore al totale attivo. Ad esempio, se la somma delle fatture della carta di credito di una persona, delle bollette delle utenze, dei pagamenti ipotecari in sospeso, delle bollette del prestito auto e dei prestiti agli studenti è superiore al valore totale del denaro e degli investimenti di una persona, il patrimonio netto sarà negativo.
Il patrimonio netto negativo è un segno che un individuo o una famiglia ha bisogno di concentrare le proprie energie sulla riduzione del debito. Un budget difficile, l’uso di strategie di riduzione del debito come la valanga di debiti o la valanga di debiti e forse la negoziazione di alcuni debiti con i creditori a volte possono aiutare le persone a uscire da un buco del patrimonio netto negativo e iniziare a costruire le proprie risorse. All’inizio della vita, un patrimonio netto negativo non è raro: i prestiti agli studenti significano che anche i giovani più attenti con i soldi possono iniziare a dover più di quanto possiedono. Anche le responsabilità familiari o una malattia inaspettata possono spingere le persone in rosso.
Quando nient’altro ha funzionato, la rapporto di credito di un individuo per molti anni.