IRA tradizionali e Roth: vantaggi e svantaggi

Due tipi molto popolari di conti pensionistici individuali (IRA) sono l’ IRA tradizionale e l’ IRA Roth. Hanno molti vantaggi e alcuni svantaggi per i risparmiatori in pensione.

Punti chiave

• Gli IRA tradizionali e Roth sono conti pensionistici popolari e facili da configurare.
• Entrambi offrono un modo agevolato dal punto di vista fiscale per risparmiare e investire per la pensione.
• Ci sono, tuttavia, dei limiti a quanto puoi contribuire e delle penalità per i ritiri anticipati.2

IRA tradizionali e Roth: una panoramica

L’IRA è stata creata decenni fa quando i piani pensionistici a benefici definiti erano in declino. Diventando più popolare quando i lavoratori hanno iniziato a prendere il controllo dei propri risparmi per la pensione, l’IRA offre agli individui l’opportunità di risparmiare per la pensione in unconto con vantaggio fiscale.

In un conto tradizionale o Roth IRA, puoi investire in tutti i tipi di attività finanziarie tradizionali come azioni, obbligazioni, fondi negoziati in borsa (ETF) e fondi comuni di investimento. Puoi investire in una gamma più ampia di investimenti attraverso un’IRA auto-diretta (quella in cui sei l’investitore, non un custode, prende tutte le decisioni di investimento): merci, determinati metalli preziosi, proprietà immobiliari o anche peer-to-peer prestiti.67 Tuttavia, indipendentemente dal tipo di IRA, non puoi investire in assicurazioni sulla vita o oggetti da collezione come opere d’arte, tappeti, oggetti d’antiquariato, gemme e francobolli.

Gli account IRA sono relativamentefacili da configurare, ma le regole che governano questi account variano. Sebbene offrano vantaggi fiscali, ci sono dei limiti a quanto puoi contribuire.

Vantaggi degli IRA tradizionali e Roth

Gli IRA offrono diversi vantaggi distinti, inclusi i seguenti.

Crescita esentasse

Sia Roth che gli IRA tradizionali offrono una crescita delle attività esentasse. Ciò significa che una volta che il denaro è sul conto, non vengono applicate tasse sui dividendi o sulle plusvalenze che gli investimenti guadagnano fino alla distribuzione.

Detrazioni fiscali

Mentre i contributi Roth IRA vengono effettuati condollari al netto delle tasse, i contributi tradizionali IRA vengono effettuati condollari al lordo delle tasse. Ciò significa che possono essere detratti dal tuo reddito, nella maggior parte dei casi, sebbene ci siano alcune limitazioni.2

La deducibilità è determinata dai livelli di reddito e dal fatto che si sia coperti da un conto pensione sul posto di lavoro, come un 401 (k). L’IRS spiega le tradizionali regole di deducibilità dell’IRA per il 2020 e il 2021 come segue per quei lavoratori che sono coperti da un conto pensionistico sul posto di lavoro.

Se dichiari separatamente e non hai vissuto con il tuo coniuge in qualsiasi momento durante l’anno, la tua detrazione IRA è determinata sotto lo stato di deposito “singolo”.

Sia gli IRA tradizionali che quelli Roth hanno la stessa scadenza per i contributi. Puoi contribuire alla tua IRA durante l’intero anno solare e fino al 15 aprile dell’anno successivo.

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A causa della pandemia di coronavirus, l’IRS ha esteso la data di imposta federale 2020 di deposito per gli individui fino al 17 maggio, 2021, e con essa il termine contributo IRA (tradizionale e Roth) -versus il termine precedente del 15 aprile, 2021.

Inoltre, date le tempeste invernali che hanno colpito il Texas, l’Oklahoma e la Louisiana nel febbraio 2021, l’IRS ha ritardato al 15 giugno 2021 la scadenza per la dichiarazione delle tasse federali per le persone fisiche e le imprese per quegli stati. tempeste è estesa al 15 giugno 2021.

Inconvenienti degli IRA tradizionali e Roth

Mentre i pro degli IRA generalmente superano i contro, ci sono alcuni inconvenienti di cui essere consapevoli.

Limiti di contribuzione

Gli IRA hanno rigide limitazioni di contribuzione. Per contribuire a un’IRA, tu o il tuo reddito da lavoro. Per il 2020 e il 2021, l’importo massimo del contributo per persona è di $ 6.000 o $ 7.000 se hai 50 anni o più. Tuttavia, se il tuo reddito lordo rettificato modificato (MAGI) supera un certo livello, potresti non essere in grado di contribuire a un Roth IRA.

Se sei stato sposato dichiarando separatamente e non hai vissuto con il tuo coniuge in nessun momento dell’anno, il tuo status fiscale è single.

Sanzioni

Poiché l’IRA è inteso per la pensione, ci sono spesso alcune sanzioni se prendi i tuoi soldi prima dell’età pensionabile.

Con l’IRA tradizionale, devi affrontare una penale del 10% in aggiunta alle tasse dovute per qualsiasi prelievo prima dei 59 anni e mezzo. Con Roth IRA puoi prelevarein qualsiasi momentouna somma pari ai tuoi contributi penalizzati edesentasse.

Tuttavia, è possibile prelevare i guadagni senza essere risarciti solo se si è in possesso del conto da cinque anni e si hanno raggiunto i 59 anni e mezzo.

Ci sono alcune eccezioni a questeregole di ritiro anticipato. I più popolari includono:3

• Prelievi fino a $ 10.000 per aiutare a pagare la prima casa per te, il tuo coniuge, i tuoi figli o i tuoi nipoti
• Prelievi per pagare le spese universitarie

Prelievi obbligatori

Ci sono prelievi obbligatori per la tua IRA tradizionale denominati distribuzioni minime richieste (RMD), a partire dal raggiungimento dei 72 anni. L’importo del prelievo viene calcolato in base alla tua aspettativa di vita e verrà aggiunto al reddito imponibile di quell’anno. C’è una penale del 50%, più le tasse dovute se non prendi l’RMD.

Un vantaggio popolare del Roth IRA è che non è richiesta una data di ritiro. Puoi effettivamente lasciare i tuoi soldi nel Roth IRA per lasciarli crescere e composti esentasse finché vivi. Inoltre, tutti i soldi che scegli di prelevare sono esentasse.