Insolvenza
Cos’è l’insolvenza?
L’insolvenza è un termine per quando un individuo o una società non può più adempiere ai propri obblighi finanziari nei confronti dei creditori quando i debiti diventano esigibili. Prima che una società o una persona insolvente venga coinvolta in una procedura di insolvenza, sarà probabilmente coinvolta in accordi informali con i creditori, come la creazione di accordi di pagamento alternativi. L’insolvenza può derivare da una cattiva gestione della liquidità, da una riduzione del flusso di cassa in entrata o da un aumento delle spese.
Punti chiave
- L’insolvenza è uno stato di difficoltà finanziaria in cui una persona o un’azienda non è in grado di pagare i propri debiti.
- L’insolvenza in un’azienda può derivare da varie situazioni che portano a uno scarso flusso di cassa.
- Di fronte a un’insolvenza, un’azienda o un individuo può contattare direttamente i creditori e ristrutturare i debiti per ripagarli.
Capire l’insolvenza
L’insolvenza è uno stato di difficoltà finanziaria in cui un’azienda o una persona non è in grado di pagare le bollette. Può portare a procedure di insolvenza, in cui sarà intrapresa un’azione legale contro la persona o l’ente insolvente e le attività possono essere liquidate per estinguere i debiti in sospeso. Gli imprenditori possono contattare direttamente i creditori e ristrutturare i debiti in rate più gestibili. I creditori sono generalmente suscettibili di questo approccio perché desiderano il rimborso, anche se il rimborso è in ritardo.
Se un imprenditore ha intenzione di ristrutturare il debito dell’azienda, prepara un piano realistico che mostra come può ridurre le spese generali dell’azienda e continuare a svolgere le operazioni commerciali. Il proprietario crea una proposta che descrive in dettaglio come il debito può essere ristrutturato utilizzando riduzioni dei costi o altri piani di sostegno. La proposta mostra ai creditori come l’impresa possa produrre un flusso di cassa sufficiente per operazioni redditizie pagando i propri debiti.
Contrariamente a quanto crede la maggior parte delle persone, l’insolvenza non è la stessa cosa del fallimento.
Fattori che contribuiscono all’insolvenza
Ci sono numerosi fattori che possono contribuire all’insolvenza di una persona o di una società. L’assunzione da parte di un’azienda di una contabilità o una gestione delle risorse umane inadeguate può contribuire all’insolvenza. Ad esempio, il responsabile della contabilità può creare e / o seguire in modo improprio il budget dell’azienda, con conseguente spesa eccessiva. Le spese si sommano rapidamente quando vengono erogati troppi soldi e non ne arriva abbastanza.
Anche l’aumento dei costi dei fornitori può contribuire all’insolvenza. Quando un’azienda deve pagare prezzi più alti per beni e servizi, l’azienda trasferisce il costo al consumatore. Piuttosto che pagare il costo maggiore, molti consumatori portano la loro attività altrove in modo da poter pagare meno per un prodotto o servizio. La perdita di clienti si traduce in una perdita di reddito per il pagamento dei creditori dell’azienda.
Le azioni legali da parte di clienti o soci in affari possono portare una società all’insolvenza. L’azienda potrebbe finire per pagare ingenti somme di denaro in danni e non essere in grado di continuare le operazioni. Quando cessano le attività, anche il reddito dell’azienda. La mancanza di reddito si traduce in conti non pagati e creditori che richiedono denaro a loro dovuto.
Alcune aziende diventano insolventi perché i loro beni o servizi non si evolvono per soddisfare le mutevoli esigenze dei consumatori. Quando i consumatori iniziano a fare affari con altre società che offrono selezioni più ampie di prodotti e servizi, l’azienda perde profitti se non si adatta al mercato. Le spese superano le entrate e le bollette rimangono non pagate.
I tipi di insolvenza includono insolvenza per flussi di cassa e insolvenza di bilancio.
Insolvenza vs fallimento
L’insolvenza è un tipo di difficoltà finanziaria, ovvero la situazione finanziaria in cui una persona o entità non è più in grado di pagare le bollette o altri obblighi. L’IRS afferma che una persona è insolvente quando il totale delle passività supera il totale delle attività.
Un fallimento, d’altra parte, è un vero e proprio ordine del tribunale che descrive come una persona o un’azienda insolvente ripagherà i propri creditori o come venderanno i propri beni per effettuare i pagamenti. Una persona o una società può essere insolvente senza essere in bancarotta, anche se si tratta solo di una situazione temporanea. Se tale situazione si protrae più a lungo del previsto, può portare al fallimento.