Ritiro in servizio
Che cos’è un prelievo in servizio?
Un ritiro in servizio si verifica quando un dipendente riceve una distribuzione da un piano pensionistico qualificato e sponsorizzato dal datore di lavoro, come un account 401 (k), senza lasciare il posto di lavoro della propria azienda. Ciò può avvenire senza alcuna sanzione fiscale in qualsiasi momento dopo che il dipendente ha raggiunto i 59 anni e mezzo, o se il dipendente ritira fino a $ 10.000 per acquistare la prima casa, dichiara un disagio o stabilisce un estremo bisogno finanziario.
In alcuni casi, i prelievi in servizio possono essere effettuati senza che questi eventi si verifichino. Non tutti i piani pensionistici consentono prelievi in servizio, ma circa il 70% di quelli disponibili negli Stati Uniti offre questa opzione a determinate condizioni.
Punti chiave
- I prelievi in servizio si riferiscono al prelievo di distribuzioni speciali da un conto 401 (k).
- Queste distribuzioni avvengono mentre il dipendente è ancora impiegato.
- Le distribuzioni sono normalmente disponibili per casi di difficoltà.
- Regole speciali consentono ad alcuni partecipanti al piano di prendere le distribuzioni anche senza difficoltà.
Capire i prelievi in servizio
Per legge, i normali ritiri dai piani di pensionamento possono essere effettuati a seguito di cambio di occupazione, difficoltà e necessità finanziarie documentate, o una volta che il dipendente ha raggiunto i 59 anni e mezzo di età.
I prelievi in servizio sono leggermente diversi. Se il piano consente prelievi in servizio, un dipendente può prendere una distribuzione al solo scopo di perseguire diverse opzioni di investimento che ritengono più adatte a loro. Questo di solito viene fatto sotto forma di un rollover consentito dal piano a un account 401 (k) esistente in precedenza o un nuovo account IRA tradizionale.
Questa disposizione può essere complicata. Ad esempio, il trasferimento dei risparmi da un piano 401k a un IRA tradizionale è consentito dalla legge se il denaro trasferito proviene dai contributi del datore di lavoro (denaro compensato o accumuli di partecipazione agli utili). Il denaro che viene trasferito non può provenire da contributi al lordo delle imposte a meno che il dipendente non abbia 59 anni e mezzo o più. Quindi la soluzione è sapere esattamente cosa consente il tuo piano e cosa no. Scoprire tali dettagli potrebbe essere un po ‘più difficile di quanto sembri per alcuni dipendenti.
Non ci vuole molto per immaginare che qualsiasi azienda che amministra un piano pensionistico sponsorizzato dall’azienda abbia l’incentivo a impedire ai partecipanti di prelevare denaro dai loro conti in anticipo per qualsiasi motivo. Il governo concorda sul fatto che i dipendenti che risparmiano per la pensione dovrebbero stare molto attenti a ritirare i soldi in anticipo in qualsiasi circostanza.
Questi due fattori si combinano per inibire la tua capacità di scoprire i dettagli dei prelievi in servizio del tuo piano perché la società di amministrazione non pubblicizza esattamente tali disposizioni e il governo non richiede loro di farlo. Per trovare le informazioni di cui hai bisogno, probabilmente dovrai cercare un po ‘online o fare una telefonata alla tua linea di assistenza 401 (k).
Cosa chiedere all’amministratore del piano sui prelievi in servizio
Se non ti piacciono le tue attuali opzioni di investimento e desideri trasferire alcuni o tutti i tuoi soldi 401 (k) a un IRA che ha scelte migliori, dovrai cercare le pagine delle domande frequenti o chiamare e porre domande dirette al società che gestisce il tuo piano pensionistico. Cerca la risposta a queste quattro domande:
- Il piano a cui sono iscritto consente prelievi in servizio?
- In caso affermativo, quali condizioni si applicano?
- In che tipo di conto posso trasferire questi soldi?
- Quali sono le conseguenze fiscali di questo ritiro?
Poiché solo il 30% circa dei piani sponsorizzati dai datori di lavoro in America non offre questa opzione, vale la pena esaminare se si desiderano più opzioni di investimento. Una volta stabilito che il tuo piano consente prelievi non gravosi e in servizio, ti consigliamo di prestare attenzione alle conseguenze fiscali di tale decisione.
In genere, la distribuzione deve essere effettuata a un’IRA tradizionale per evitare di generare nuove tasse, ma spesso può essere consentita una distribuzione a un’IRA Roth se si è disposti a pagare le tasse che verranno da tale azione.
Alcune persone potrebbero considerare utile pagare tasse o sanzioni se le loro opzioni di investimento fossero abbastanza buone, ma la maggior parte degli investitori e dei consulenti finanziari sarebbe d’accordo che generalmente non è considerata una scelta corretta. Tuttavia, è vero che le circostanze individuali variano e nessuno può dire che una sola scelta sia esattamente la migliore per tutti gli investitori.
Detto questo, dovresti stare molto attento alle tue scelte in questo settore. Molti investitori hanno perso denaro significativo inseguendo investimenti che suggeriscono tassi di rendimento superiori al normale e, col senno di poi, pagare le tasse per il privilegio di perdere denaro può sembrare come aggiungere sale a una ferita aperta.
Implicazioni fiscali dei prelievi in servizio
La maggior parte dei prelievi effettuati da un piano pensionistico qualificato sponsorizzato dal datore di lavoro prima del raggiungimento dei 59 anni e mezzo comporta una penale del 10% sull’importo distribuito. Questo è in aggiunta al reddito federale applicabile e alle tasse statali. Tuttavia, l’imposta anticipata del 10% può essere sventata se il ritiro in servizio o la distribuzione di disagio viene utilizzato per coprire le spese mediche che superano il 7,5% del dall’IRS.
Ma poiché il datore di lavoro non sicuro che abbina i contributi e i contributi di partecipazione agli utili possono essere distribuiti a qualsiasi età e i contributi volontari possono essere ritirati in qualsiasi momento, i prelievi in servizio possono essere utilizzati se si dispone di veicoli di investimento alternativi che si comprende chiaramente e si desidera gestire.
Se riesci a trovare la documentazione, la società dell’amministratore del tuo piano dovrebbe precisare i tipi e il trattamento di ciascuna distribuzione in servizio idonea in quella che viene chiamata la descrizione del piano di riepilogo o il documento del piano stesso. Le informazioni fiscali potrebbero non essere specificate lì poiché i dettagli fiscali specifici sono impostati dall’IRS.